一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和给沧源县边境村老支书们的重要回信精神，在县委县政府的领导下，在县人大及其常委会的法律监督、工作监督和县政协的民主监督下，按照省第十一次党代会、市第五次党代会和县第十四次党代会工作部署，坚持积极的财政政策提升效能，更加注重精准可持续要求，加强资源统筹，优化支出结构，持续改善民生，推动稳住宏观经济大盘，经济社会平稳健康发展，预算执行情况总体较好。

（一）一般公共预算收支完成及平衡情况

全县地方一般公共预算收入快报数33039万元，完成年初预算34700万元的95.21%，比上年决算数33708万元减收669万元，下降1.98%；剔除增值税留抵退税政策因素，全县地方一般公共预算收入快报数34130万元，完成年初预算34700万元的98.36%，比上年决算数33708万元增收422万元，增长1.25%。全县地方一般公共预算支出快报数207702万元，完成年初预算204300万元的101.67%，比上年决算数179106万元增支28596万元，增长15.97%。

全县地方一般公共预算平衡情况：地方一般公共预算收入快报数33039万元，上级补助收入225909万元，地方政府一般债务转贷收入20200万元，调入资金948万元，调入预算稳定调节基金702万元，上年结转59576万元，收入总计340374万元；地方一般公共预算支出207702万元，上解支出17949万元，地方政府一般债务还本支出21730万元，补充预算稳定调节基金38581万元，调出资金1160万元，支出总计287122万元。收支相抵，结转53252万元。

（二）政府性基金预算收支执行及平衡情况

全县政府性基金预算收入快报数3251万元，完成年初预算6914万元的47.02%，比上年决算数8942万元减收5691万元，下降63.64%；全县政府性基金预算支出快报数24395万元，完成年初预算18416万元的132.47%，比上年决算数30289万元减支5894万元，下降19.45%。

全县政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入3252万元，上级补助收入3016万元，地方政府专项债务转贷收入13000万元，调入资金1160万元，上年结余9502万元，收入总计29929万元；政府性基金预算支出24396万元，调出资金948万元，地方政府专项债务还本支出1300万元，上解支出131万元，支出总计26774万元。收支相抵，年终结转3155万元。

（三）社会保险基金预算收支执行及平衡情况

全县社会保险基金预算收入快报数81354万元，完成年初预算100679万元的80.81%，比上年决算数90176万元减收8822万元，下降9.78%；全县社会保险基金预算支出快报数80509万元，完成年初预算84752万元的94.99%，比上年决算数76838万元增支3671万元，增长4.78%。

全县社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金预算收入81354万元，社会保险基金预算支出80509万元，本年收支结余845万元，年末滚存结余59969万元。

（四）国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入完成4万元，全县国有资本经营预算支出完成4万元；收入来源为上级安排国有企业退休人员社会化管理补助资金，对应支出增加。

（五）地方政府债务情况

2022年，上级下达永德县地方政府债务限额242443万元（一般债务限额155138万元、专项债务限额87305万元），较上年增加13000万元，新增债务限额用于发行永德县特色工业园区基础设施建设项目，并专项用于项目建设。年末地方政府债务余额202907万元（一般债务余额116902万元、专项债务余额86005万元），债务余额低于债务限额，债务风险总体可控。2022年，全县安排债务还本付息支出36734万元（一般债券还本付息25769万元，专项债券还本付息4032万元，高速公路债务还本付息6933万元）。

二、始终坚持党的全面领导，忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”

（一）坚定不移强化理论武装。坚持把习近平总书记重要讲话、重要指示批示精神作为“第一议题”来学习、“第一遵循”来贯彻、“第一要件”来落实。自觉从党的百年奋斗重大成就和历史经验中汲取智慧和力量，感悟思想伟力，汲取真理力量。坚持把迎接党的二十大和学习宣传贯彻党的二十大精神作为重大政治任务。深入开展“庆七一·喜迎党的二十大”活动，以重温入党誓词、讲授专题党课、开展清河行动、走红色历史等形式，激励全体党员干部、年轻干部新时代新担当新作为，为党的二十大胜利召开营造浓厚氛围。组织干部职工收听收看党的二十大，及时召开党组（扩大）会议和干部职工大会，宣传贯彻党的二十大精神，自觉把党的二十大精神全面贯彻落实到财政改革发展各项工作中，把党的二十大提出的战略部署转化为财政资源统筹、财政政策落实的具体实践。

（二）深入推进全面从严治党。坚持严的主基调不动摇，持之以恒推进全面从严治党，全面贯彻新时代党的建设总体要求，推进党的自我净化、自我完善、自我革新、自我提高，党风廉政建设整体向好。严格落实党风廉政建设主体责任和“一岗双责”，召开全县财政（国资、金融）系统党风廉政建设工作会议，开展内设机构党风廉政建设责任制考核工作，始终把加强党风廉政建设摆在全局工作重要位置，与财政工作同部署、同落实、同检查、同推进。领导班子建设全面加强，1名班子成员受县委提拔任用，农行永德县支行1名领导到县财政挂职，2名基层财政所长调任（转任）副局长，班子成员齐心协力，工作推进务实高效，相互配合步调一致。坚持党管干部原则，树立正确的用人导向，干部队伍建设全面提升，1名副局长、2名四级主任科员、2名机关工勤人员职级获得晋升，领导干部外出参加市级及以上各类专题学习培训8人次；注重财政干部队伍结构调整，转任基层公务员1名，分流、调入事业单位人员2名。做好支部规范化创建，机关党建水平持续提升，落实“三会一课”、主题党日、党组书记支部工作联系点制度，完成支部换届选举工作，党支部民生实事计划办结率达100%。深入推进作风革命、效能革命，大力践行“163”工作法，扎实开展作风革命、效能革命“大讨论”活动，坚决整治“慵懒散慢拖粗”六种作风顽疾和“佛系”“躺平”“评论家”三类干部。配合县委巡察工作，落实监察建议2项，建立县委巡察机构与县财政局工作协调机制，先后派出7人（次）参加市委、县委巡察工作，参与巡察人员受到巡察组的肯定。

（三）更加扎实推进依法行政。认真践行习近平法治思想，全面推进依法治县，深入推进法治政府建设，不断健全科学决策、民主决策、依法决策机制，及时办理人大代表意见建议、政协委员提案，向县人大常委会报告地方财政预决算、国有资产管理等工作9次；不断规范财政行政决策行为，提交县人民政府常务会议研究财政运行情况、县级财政预算调整等8次24个议题。“八五”普法深入推进，将财经法规列入历年全县行政事业单位财务管理培训班专题培训，深入学习贯彻《中华人民共和国预算法》及其实施条例等法律法规，2022年组织开展法治教育培训2期265人次。坚持政务公开，开设财政预决算公开专栏，进一步落实预决算公开主体责任，加强预决算公开的指导和组织协调，打造阳光财政。深入贯彻落实总体国家安全观，加强综治维稳工作，及时解决群众反映强烈的突出问题，深入开展平安创建活动，突出抓好防范和处置非法集资工作，依法妥善解决来信来访，切实做到了信访问题件件有着落、事事有回音。

（四）切实加强宣传思想文化工作。牢牢把握意识形态工作领导权、管理权、话语权，全面压紧压实，全面落实意识形态工作责任制和网络意识形态责任制，向县委报告意识形态工作2次，充分发挥财政职能作用，保障全县意识形态工作经费。切实加强信息宣传，充分发挥新媒体作用，对财政政策保障、预算绩效管理等进行多角度、多形式地宣传报道，全年发表各类信息36篇。深入开展社会主义核心价值观宣传教育，深化爱国主义、集体主义、社会主义教育，持续抓好“四史”宣传教育，加强家庭家教家风建设，加强和改进未成年人思想道德建设。高度重视临沧市文明单位复核考评工作，县财政局顺利通过临沧市文明单位复核，继续保留“市级文明单位”荣誉称号。

三、聚焦主责主业，全力服务全县经济社会发展

（一）全力以赴，夯实财政保障基础。面对严峻的财政收支形势，财税部门紧盯目标，努力克服经济下行、疫情防控、减税降费、增值税留抵退税等带来的不利影响，扎实开展各项收入的征管工作。2022年，完成地方一般公共预算收入快报数33039万元，完成年初预算34700万元的95.21%，已满足预算绩效考核执行率应达±5%的要求。剔除留抵退税因素，同口径完成地方一般公共预算收入34130万元，完成年初预算34700万元的98.35%，超额完成市级33700万元的目标任务。一是在税收收入组织上，强化财税部门协同配合，挖存量、盯增量、清欠税，密切关注税源变化，抓实征管工作，坚决做到应收尽收，实现税收收入17108万元。二是着力加强非税收入的征管力度，严格按照非税收入管理办法规范管理，确保非税收入及时足额入库，非税收入完成15931万元，非税收入占比48.22%。三是深入贯彻党中央、国务院重大决策部署，落实2022年组合式税费支持政策，新增退税减税降费6558万元。四是各级各部门形成合力，强化项目储备，2022年全县争取上级一般公共预算补助资金225909万元，同比增长10.45%；争取政府性基金预算补助收入3016万元。

（二）聚焦重点，兜牢“三保”底线。坚持把“三保”工作作为经济社会发展的重点任务，助推“稳保促”一揽子政策落地落实，积极统筹财力，强化要素保障，采取有力举措，兜牢兜实“三保”底线，实现工资及时发放，基本民生、基本运转需求得到有效保障。2022年，完成地方一般公共预算支出快报数207702万元，完成年初预算数204300万元的101.67%；比上年执行数179106增支28596万元，增长15.97%。一是坚持“民生优先”原则，在收支矛盾突出、可用财力有限、库款调度极为困难的情况下，不断拓宽资金渠道，积极筹措各类财政资源资金，重点支持社会保障、稳岗就业、医疗教育等民生领域发展，切实做好“六稳”“六保”等重点工作，2022年，安排卫生健康、社会保障、教育支出等民生资金172237万元，民生支出占地方财政支出比重83.00%。二是坚持“外防输入、内防反弹”的总策略和“动态清零”的总方针不动摇，全面落实“一堵二查三防”“一网两单零报告”制度，投入疫情防控经费5104万元，全力保障疫情防控资金需求，基础免疫疫苗接种率达到98.54%，隔离留观、物资储备和流调、核酸采样及检验能力有效提升。三是牢固树立过“紧日子”思想，压减一般性支出，重点支持特色产业、乡村振兴、污染防治和生态治理等专项转移支付资金支出进度，有力确保“集中力量办大事，把钱用到刀刃上”。

（三）统筹兼顾，着力巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。进一步巩固拓展脱贫攻坚成果，保持财政投入政策稳定，严格落实“四个不摘”的要求，助推乡村振兴，编修《永德县2022年统筹整合使用财政涉农资金试点实施方案（试行）》，投入统筹整合使用财政涉农资金24828万元，持续加大乡村振兴产业补助资金支持农业特色产业发展力度。贯彻落实粮食安全行政首长责任制，安排2022年粮食风险基金资金195万元，落实储备粮轮换费、储备粮贷款利息补贴等资金493万元，安排高标准农田建设资金2823万元，安排产粮大县奖励资金1237万元，发放实际种粮农民一次性补贴2241万元，兑付耕地地力保护补贴5503万元。持续深化东西部协作，坚持把东西部协作项目资金作为全县保障重点，作财政支出优先顺序，2022年，共争取沪滇协作帮扶资金3196万元，资金拨付率达100%。进一步加大创业担保贷款支持力度服务保障创业就业，有序推进脱贫人口小额信贷，安排小额信贷贴息资金300万元，新增脱贫人口小额信贷2441万元；持续深化消费帮扶，完成财政预留份额采购12万元。全力做好挂钩帮扶工作，选派驻村工作队员3名（其中驻村第一书记2名），派出35岁以下自然村帮扶人员9名，领导班子成员深入挂钩村开展调研8次，解决民生实事3件；整合各类资金资产资源，协调争取林草项目资金30万元建成生态公益林管护站1个，安排挂钩村工作经费4万元，捐赠办公电脑2台，99公益日募捐筹集善款3030元全部统筹用于帮扶挂钩村贫困学生。

（四）依法理财，防范财政金融风险。坚持法治思维，牢牢守住不发生系统性风险和区域性风险的底线，做好重点领域风险防范化解工作，确保财政经济稳健运行，严格按照县人大常委会批准的政府债务限额控制规模，积极向上争取专项债券资金支持，2022年获得专项债券资金13000万元，再融资债券20200万元。持续推进地方金融业态规范发展，持续关注小额信贷公司动态，深入开展防范养老服务领域非法集资专项整治工作，有效遏制非法集资蔓延势头，维护社会和谐稳定。扎实推进缓解基层财政困难三年行动，印发《永德县缓解基层财政困难三年行动计划》，健全基层财政治理体系，提高基层财政保障能力。深入开展地方财经秩序专项整治行动，统筹推进收支预算管理、“三保”保障、国库管理等重点领域整治，严格规范财经纪律秩序。抓实市、县审计问题整改，市级审计永德县2020年度财政决算及其他财政收支情况反馈的11个方面问题已全面整改，县级审计县本级财政2021年度决算草案编制情况、2021年度县级财政预算执行和其他财政收支管理反馈的8个问题已基本完成整改。

（五）深化改革，提升财政管理水平。锚定全县2035年远景目标，围绕全县“十四五”国民经济和社会发展规划，科学编制《永德县“十四五”财政发展规划》。贯彻落实国务院《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，进一步深化预算管理改革，印发《永德县人民政府关于进一步完善财政体制深化预算管理制度改革的实施意见》、《永德县深化零基预算改革实施方案》。强化直达资金常态化管理，坚持资金使用和监管“一杆子插到底”，不断提升使用规范性和有效性，确保直达资金直接惠企利民。深入推进一卡通专项治理，锚定“一张清单管制度”“一个平台管发放”“一个群众一张卡”和“全程监督一张网”的总体目标，采用“制度+技术+机制”的思路，实现与全省同步上线运行惠民惠农财政补贴“一卡通”管理平台，省级清单范围内所有惠民惠农财政补贴已全部纳入系统管理和发放。持续推进预决算公开，财政电子票据管理改革稳步推进，着力打造阳光财政，推动财政数据更加“透明、公开”，有力提升财政监管效能。

（六）持续巩固，国有资本不断优化。深入实施国企改革三年行动，印发《永德县国企改革三年行动实施方案（2020-2022年）》，搭建县国有资产投资运营集团有限责任公司为资产承接主体的国有资本布局，法人治理结构不断完善，国有资本布局结构不断优化，国资监管效能有效提升，国有企业党的建设全面加强，全民制企业改革全面完成，国有企业改革三年行动市级总体评估为A级。按照“产业相近、业务相关、产品关联、优势互补”的原则，对国企资源进行优化整合，促进国有资本布局结构进一步优化，紧盯产业发展目标，围绕5个新跨越和12项重点工作，助力县委“563”发展计划，实施现代肉牛养殖示范园项目、培育核心糖料基地、特色工业园区建设、绿色农产品供给、粮食储备等一批重点项目，基本形成了涵盖一二三产业的产业集团。加大国企专项治理力度，加强县属国有企业投融资管理和举债约束，积极稳妥化解隐性债务，推动企业国有资产管理水平进一步提升。进一步推动低效闲置国有资产专项行动，积极盘活各类资产资源，累计盘活收入163万元。

四、存在问题和下步工作打算

经过一年的不懈努力，各项工作取得一定成效，但仍存在一些困难和问题：一是理论学习系统深入不够，理论联系实际不够，没有真正地学以致用；二是财政收支矛盾仍然突出，民生领域补短板刚性支出攀升，政府债务化解压力较大，预算平衡艰难；三是作风建设还有差距，干部队伍作风转变、效能提升与发展要求还有差距。

下步工作中，县财政局将全面深入学习贯彻党的二十大精神，踔厉奋发，笃行不怠，扛起新时代新征程使命任务，不断谱写中国式现代化永德财政篇章。

（一）坚持和加强党对财政工作的全面领导。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和给沧源县边境村老支书们的重要回信精神，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”工作要求，大力实施“563”发展计划，着力在补短板、强弱项、抓产业、促增收、固底板、扬优势上下功夫。时刻牢记全面从严治党永远在路上，党的自我革命永远在路上，持之以恒推进全面从严治党，认真落实党风廉政建设责任制，严格执行财经法律法规和规章制度，把依法行政、依法理财贯穿到财政工作的决策、执行、落实全过程。

（二）强化政策协同，推进经济高质量发展。落实积极财政政策加力提效，坚持有为政府和有效市场相结合、有保和有压相结合、先破与后立相结合，强化财政政策与货币、产业、科技、社会政策协调配合，形成发展合力，提升政策效能。加强财政政策资金统筹，优化财政资金配置，综合采用专项债券、融资担保、保险补贴、贷款贴息等方式，发挥投贷联动、投债联动、投保联动作用，支持产业培育、集群发展，推动产业高质量发展。强化事前绩效评估以及财政可承受能力评估，改变财政“被动买单”局面。持续落实减税降费政策，助力企业纾困，持续推进市场主体降费减负，增强市场主体活力。

（三）聚焦重点领域，优化财政资源配置。兜牢基层“三保”底线，坚持“三保”在预算编制和支出中的优先顺序，坚持国家和省级标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线。坚持尽力而为、量力而行，不断提高医疗卫生、教育、养老等基本公共服务水平。持续推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，扶持壮大村级集体经济，积极发挥财政资金的引导作用，保持投入力度总体稳定。统筹各类政府性资金资源支持城乡融合发展，保障农村人居环境整治提升行动，支持推进环境污染防治，持续深入打好蓝天、碧水、净土保卫战。支持平安永德建设，推进能源基础设施建设，支持能源安全储备体系建设，提高城镇服务水平，提高城镇基本公共服务均等化水平。

（四）突出效能提升，深化财政体制改革。推深做实零基预算改革，健全重点保障事项清单，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制，推动财政政策资金向党委、政府重大决策部署聚焦。深化预算绩效管理，完善绩效指标体系，为部门提供绩效工作指引和管理导向，推进新增重大项目事前绩效评估，强化绩效评价结果刚性约束，将绩效与完善政策、调整预算安排挂钩。持续推进预算管理一体化改革，完善预算、执行、绩效、监督全过程数据链条，构建智慧财政体系建设。深入推进政府采购制度改革，持续优化政府采购营商环境。全面推进国库集中支付电子化管理改革。落实财政往来款管理长效机制，从严控制新增往来款项。完善非税收入管理制度，全面推行财政电子票据。加快国资国企改革，持续盘活存量国有资源、资产，稳妥推进国有平台公司市场化转型。

（五）坚持改革驱动，提升财政监管水平。坚定组织收入目标不放松，全力加强经济运行、收入征管形势分析研判，加强税源、税种管理，深挖税收增长潜力。坚定做大财力目标不动摇，谋实高速路耕地开垦费、国有资源（资产）有偿使用收入等非税收入计划，积极争取转移支付等政策性资金支持，确保财政运行平稳。坚定强化监管目标不松懈，持续加强财政运行监管，严格落实政府过紧日子举措，提升常态化直达资金监管效能，加强内控建设、审计发现问题整改，严格财会监督，严肃财经纪律约束。坚定政府债务管控再严格，抓实隐性债务存量化解，坚决遏制隐性债务增量，强化政府债务风险监测，落实法定债务偿还责任；坚持“全县一盘棋”，建立专项债券项目谋划、争取、使用、监管协同联动机制。坚定地方金融监管服务双落实，积极推动地方金融支持实体经济，持续开展防范和处置非法集资等维护金融安全工作。进一步加强国有企业监管，切实提高投资效益，促进国有资产保值、增值。

2023年1月17日