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2022年永德县政府预算信息公开目录

第一部分永德县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告（书面）

第二部分 永德县2022年政府预算公开表

表1-1、2022年永德县一般公共预算收入情况表

表1-2、2022年永德县一般公共预算支出情况表

表1-3、2022年永德县县级一般公共预算收入情况表

表1-4、2022年永德县县级一般公共预算支出情况表（公开到项级）

表1-5、2022年永德县县级一般公共预算基本支出情况表（公开到款级）

表1-6、2022年永德县县级一般公共预算支出表（县对下转移支付项目）

表1-7、2022年永德县分地区税收返还和转移支付预算表（县对下补助）

表1-8、2022年永德县县本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表

表2-1、2022年永德县政府性基金预算收入情况表

表2-2、2022年永德县政府性基金预算支出情况表

表2-3、2022年永德县本级政府性基金预算收入情况表

表2-4、2022年永德县本级政府性基金预算支出情况表（公开到项级）

表2-5、2022年永德县本级政府性基金支出表（县对下转移支付）

表3-1、2022年永德县国有资本经营收入预算情况表

表3-2、2022年永德县国有资本经营支出预算情况表

表3-3、2022年永德县本级国有资本经营收入预算情况表

表3-4、2022年永德县本级国有资本经营支出预算情况表（公开到项级）

表3-5、2022年国有资本经营预算转移支付表 （分地区）

表3-6、2022年永德县国有资本经营预算转移支付表（分项目）

表4-1、2022年永德县社会保险基金收入预算情况表

表4-2、2022年永德县社会保险基金支出预算情况表

表4-3、2022年永德县本级社会保险基金收入预算情况表

表4-4、2022年永德县本级社会保险基金支出预算情况表

表5-1、永德县2021年地方政府债务限额及余额预算情况表

表5-2、永德县2021年地方政府一般债务余额情况表

表5-3、永德县本级2021年地方政府一般债务余额情况表

表5-4、永德县2021年地方政府专项债务余额情况表

表5-5、永德县本级2021年地方政府专项债务余额情况表（本级）

表5-6、永德县地方政府债券发行及还本付息情况表

表5-7、永德县2022年本级政府专项债务限额和余额情况表

表5-8、永德县 2022年年初新增地方政府债券资金安排表

表6-1、重大政策和重点项目绩效目标表

表6-2、重点工作情况解释说明汇总表

表7-1、空表说明

第三部分 永德县2022年转移支付预算情况说明

第四部分 永德县2021年政府性债务举借情况及2022年政府债务预算情况

第五部分 永德县2022年“三公”经费安排情况说明

第六部分 重点项目预算绩效目标等预算绩效情况说明

第七部分 2022年预算报告相关名词解释

县十三届人大一次

会议文件（27）

永德县2021年地方财政预算执行情况

和2022年地方财政预算草案

的报告（书面）

——2022年1月25日在永德县第十三届人民代表大会

第一次会议上

永德县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将永德县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案提请大会审查，并请政协委员和列席人员提出意见。

一、2021年地方财政预算执行情况

2021年，在县委的领导下，县人民政府和财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神以及习近平总书记两次考察云南重要讲话和给沧源县边境村老支书们的重要回信精神，认真落实省委省、政府临沧现场办公会、市第五次党代会和县第十四次党代会精神，落实县十二届人大五次会议有关决议和县人大常委会要求，严格执行“一法一条例”，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，牢固树立过“紧日子”思想，按照积极的财政政策要更加积极有为的要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，兜牢“三保”底线，财政预算执行情况良好。

（一）2021年地方预算执行情况

1. 一般公共预算收支完成及平衡情况

全县地方一般公共预算收入快报数33708万元，完成年初预算33690万元的100.05%，比上年决算数32708万元增收1000万元，增长3.06%；全县地方一般公共预算支出（收付实现制）快报数179106万元，圆满完成上级下达任务数，同口径比上年决算数191312万元减支12206万元，下降6.38%。

全县地方一般公共预算平衡情况：地方一般公共预算收入快报数33708万元，上级补助收入203779万元，地方政府一般债务转贷收入18660万元，调入资金4738万元，调入预算稳定调节基金2943万元，收入总计263828万元；地方一般公共预算支出179106万元，上解支出5241万元，地方政府一般债务还本支出18712万元，补充预算稳定调节基金18万元，调出资金1104万元，支出总计204181万元。收支相抵，结转59647万元。

1. 政府性基金预算收支执行及平衡情况

全县政府性基金预算收入快报数8943万元，完成年初预算5800万元的154.19%，比上年决算数5776万元增收3167万元，增长54.83%；全县政府性基金预算支出快报数30289万元，完成年初预算8200万元的369.38%，比上年决算数21021万元增支9268万元，增长44.09%。

全县政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入8943万元，上级补助收入2132万元，地方政府专项债务转贷收入28000万元，调入资金2443万元，上年结余597万元，收入总计42115万元；政府性基金预算支出30289万元，调出资金1824万元，地方政府专项债务还本支出500万元，支出总计32613万元。收支相抵，年终结转9502万元。

1. 社会保险基金预算收支执行及平衡情况

全县社会保险基金预算收入快报数89686万元，完成年初预算87559万元的102.43 %，比上年决算数81594万元增收8092万元，增长9.92%；全县社会保险基金预算支出快报数76843万元，完成年初预算85229万元的90.16%，比上年决算数77967万元减支1124万元，下降1.44%。

全县社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金预算收入89686万元，社会保险基金预算支出76843万元，本年收支结余12843万元，年末滚存结余58630万元。

1. 国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入完成4万元，全县国有资本经营预算支出完成4万元；收入来源为上级安排国有企业退休人员社会化管理补助资金，对应支出增加。

以上数据均为快报数，最终以市级批复的总决算数据为准，待上级批复后，将按规定向县人大常委会专题报告。

（二）地方政府债务限额及置换债券资金安排情况

2021年上级累计下达永德县地方政府债务限额229443万元（一般债务限额155138万元、专项债务限额74305万元），较上年增加27500万元，新增债务限额用于发行永德县德党河水库工程和永德县中医医院整体搬迁建设项目专项债券，并专项用于项目建设。年末地方政府债务余额193130万元（一般债务余额118825万元、专项债务余额74305万元），全县地方政府债务余额控制在地方政府债务限额以内。2021年争取再融资债券收入19160万元，全部用于偿还到期的地方政府债券还本支出。

二、过去五年财政工作回顾

五年来，建设高质量可持续财政取得积极成效，服务保障经济社会高质量发展能力不断增强。

（一）财政收入持续向好。五年来，财政收入总量提高，收入质量不断优化，财政实力不断迈上新台阶，地方一般公共预算收入从2016年的28867万元增加到2021年的33708万元，年均增长3.15%；累计争取上级补助资金1099256万元，其中一般性转移支付754683万元；累计争取一般债券资金18800万元，新增专项债券资金69500万元，置换债券102422万元。

（二）支出保障持续有力。五年来，地方一般公共预算支出保障稳定，积极支持三大攻坚战，服务重大项目建设，强化民生兜底保障，教育事业均衡发展，基本养老、基本医疗、城乡低保等保障水平逐年提高，累计投入民生资金1057627万元，民生支出占一般公共预算支出比重始终保持在80%以上；累计投入脱贫攻坚和乡村振兴各级财政扶贫（乡村振兴衔接）资金226355万元，其中：专项扶贫（乡村振兴衔接）资金65679万元、其他涉农整合资金160676万元，重点投向农业生产发展，产业发展资金投入比重稳定在30%以上；投入沪滇协作帮扶资金12587万元。

（三）财税改革稳步推进。一是深入贯彻落实各项税收优惠政策，持续优化营商环境，有效降低企业税费成本和个人负担。二是不断深化预算体制改革，强化项目绩效管理，做到无项目不预算，充分发挥财政资金效益。三是稳步推进国库集中支付改革，全面推进权责发生制政府综合财务报告编制，有效发挥财政资金使用效益。四是全面推进会计集中核算改革，规范单位会计核算工作，强化财政资金收支管理和监督，提高会计信息质量和工作效率。五是持续深化政府采购改革，优化集中采购管理，加强政府采购监督，落实政府采购支持脱贫攻坚政策，积极推进“互联网+政府采购”。六是持续巩固预决算信息公开、政府会计制度等改革成果。七是国资国企改革成效显著，法人治理结构改革不断建立健全，国有企业投融资、运营能力有效提升。

2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”开局之年，面对严峻复杂的形式和艰巨繁重的任务，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，统筹疫情防控和经济社会发展，财政各项服务保障工作成效显著。

——抓实财政收入管理。一是提升聚财生财能力。将培育、招引、壮大市场主体作为财源建设的抓手，有效发挥巩固脱贫攻坚和乡村振兴衔接资金、政府投资基金等财政资金引导职能，坚持将财源建设贯穿于经济建设全过程和财税管理各方面，持续巩固传统产业税源，厚植“果糖茶菜烟畜”六大产业发展，推动产业链供应链优化升级，培植新兴税源增长点。完成地方一般公共预算收入33708万元。二是抓实减税降费提效。全面落实减税降费政策、优化营商环境作为财源建设的重要支撑，积极支持中小企发展，为市场主体发展提供良好的干事创业环境。三是全力争取上级支持。县级各部门根据上级政策导向，做实项目储备、申报，不断加大与上级部门对接、汇报力度，全力争取上级支持，全县争取到一般公共预算补助资金203779万元，政府性基金预算补助收入2132万元，专项债券资金27500万元，再融资债券资金19160万元。

——落实重点支出保障。一是兜牢三保底线。强化“三保”主体责任，建立县级“三保”组织领导机制，制定《永德县“三保”工作方案》《永德县“三保”应急处置预案》，算好“财力账”“支出账”“平衡账”三本账，积极统筹财政资源，切实保障基本民生落实到位、工资按时足额发放、机构正常运转，全力以赴保“三保”，县级“三保”支出151071万元。二是抓实疫情防控。毫不松懈抓好疫情防控，落实疫情防控资金1787万元，切实保障人民生命安全和身体健康。三是巩固拓展脱贫攻坚成果。投入乡村振兴衔接资金、涉农整合资金22589万元，持续巩固拓展脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴。四是保障国家粮食安全。安排高标准农田建设资金4939万元，用于改善农业生产基础条件；安排产粮大县奖励资金1237万元，用于粮食仓储物流一体化建设；安排粮食风险基金513万元，保障粮食储备和供给安全；兑付耕地地力补贴5468万元，发放实际种粮农民一次性补贴880万元，充分调动农民种粮积极性，加强粮食生产。五是落实生猪调出大县奖励资金680万元，服务培育屠宰加工企业，逐步实现由“调猪”向“调肉”转变。六是深化与企业合作，建设好肉牛养殖“千头村”“万头场”，支持20万亩国家糖料蔗核心基地建设，积极引进和服务好蔗糖企业的发展。

——防范化解债务风险。一是建立健全组织指挥体系，建立地方政府债务管理及风险预警机制，完善《永德县地方政府隐性债务风险应急处置预案》《永德县防范和化解地方政府债务风险工作方案》《永德县政府性债务化解方案》，千方百计筹措资金化解债务，防范化解地方政府债务风险。二是积极争取债券资金支持，2021年新增地方政府专项债券资金27500万元，主要用于永德县德党河水库工程16500万元，永德县中医医院整体搬迁建设项目11000万元，有效保障全县重大项目建设资金需求；争取再融资债券收入19160万元，全部用于偿还到期的地方政府债券还本支出，有效降低政府债务成本，缓解偿还压力。三是不断加大债务管理政策和举债融资政策的贯彻落实，严禁违法违规举债融资，坚决遏制隐性债务增量，加大隐性债务化解力度，确保隐性债务风险可控。

——深化财政体制改革。一是全面实施预算绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，建立健全绩效评价工作机制，加强绩效评价结果应用，促进预算管理提质增效。二是稳步推进国库集中支付改革。全面推进权责发生制政府综合财务报告编制，保证财政资金使用安全和高效。三是全面推进会计集中核算改革。规范单位会计核算工作，强化财政资金收支管理和监督，提高会计信息质量和工作效率。四是深化巩固政府采购改革成果，落实政府采购支持巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴政策，持续推进“互联网+政府采购”。五是加强国有资产监管，深化国有企业改革，制定《关于深化国有企业改革的实施意见》，推动国有资本和国有经济布局优化、结构调整和战略性重组。

回顾过去五年的工作，在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到永德财政运行仍然存在一些问题和不足：一是财政收支矛盾突出，刚性支出持续增长，可用财力增量难抵支出增量，预算硬平衡、紧平衡特征明显。二是全县财政收入量小质弱，税源存量严重不足，产业体系基础薄弱，新税源挖掘和培育难，一次性收入占比高，地方收入持续增长的空间有限。三是财政保障能力弱，市政建设、重大项目推进等重点支出需求旺盛，债务还本付息压力大，财政运行风险防控任务艰巨。

三、未来五年财政目标任务

今后五年财政工作的总体思路是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定不移贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神以及习近平总书记两次考察云南重要讲话精神和给沧源县边境村老支书们的重要回信精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局。认真落实省第十一次党代会、省委省政府临沧现场办公会、市第五次党代会和县第十四次党代会精神，坚持稳中求进总基调，以建设高质量可持续财政为目标，以支持深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以推动构建现代化经济体系为主要立足点，以增进民生福祉和促进人的全面发展为根本要求，持续深化财税体制改革，加强财政资源统筹，加强财源建设，推进财政管理提质增效，提升财政资源配置效率，有效防范化解重大风险，加快推进财政治理体系和治理能力现代化，增强财力保障和财政制度支撑，奋力迈向全面建设社会主义现代化国家新征程。

今后五年财政收支主要目标建议为：地方一般公共预算收入年均增长3%以上，地方一般公共预算支出年均增长2%以上。期间，将着力抓好以下几个方面工作。

——财力保障再上新台阶。强化财政要素保障，坚定不移实施“563”发展计划，以大干“果糖茶菜烟畜”六大产业为重点，按照“大产业+新主题+新平台”发展思路，全力打造世界一流“三张牌”，以更加强大的现代经济体系支撑财政高质量可持续发展，千方百计做好产业兴旺、财政增收、财力增强这篇文章，着力培植财源，做大财政收入蛋糕，确保全县一般公共预算收入年均增长3%以上，进一步提升财政自给率和服务保障能力。

——服务发展实现新突破。树牢过“紧日子”思想，强化以“政”领“财”“财随政走”“政令财行”的理念，提升“563”发展计划和绿色永德、洁净永德、数字永德、平安永德、开放永德、宜居永德等任务财力保障，集中财力办大事，实现政策集成和资金协同。坚持以人民为中心，尽力而为、量力而行办好各项民生事业，履行好分配调节职能，努力实现居民收入与经济增长基本同步，确保民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配，增强民生政策可持续性。

——财税改革达到新高度。全面深化改革，着力提升管理效能，调整完善有利于保持县级宏观调控能力，激发县域经济“多点开花”的财政体制。深化预算管理改革，加快预算管理一体化建设，完善全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施预算绩效管理，提高财政资源配置效率，从更长周期、更广泛围谋划政策和预算安排，加强中期和“十四五”财政规划管理。深化国资国企改革，做强做大做优县级国有资本和国有企业，提高企业服务经济社会发展能力。

——风险防控取得新成效。正视平衡促发展和防风险的关系，完善政府债务管理制度和规范、安全、高效的政府举债融资机制。督促各级各部门按时清偿到期债务。抓实化解隐性债务风险工作。统筹兼顾，坚持“三保”在预算编制和支出中的优先顺序，坚持国家和省级标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序，严格执行预算管理，严控“三公”经费支出，能压尽压，严禁违反规定乱开口子、随意追加预算，不折不扣落实过“紧日子”要求，压减本级非刚性、非重点项目支出，积极盘活存量资金、资产和资源，统筹财政资源，坚决兜住县级三保底线。强化“三保”风险监测、研判、处置，坚持应保尽保、严控提标扩围，不留硬缺口，足额保障国家和省工资政策特别是义务教育教师工资政策，确保行政事业单位正常运转和民生政策落实到位。加强国库资金管理，严肃追责问责，确保财政运行安全。

四、2022年地方财政预算安排

（一）一般公共预算收支建议安排情况及平衡情况

1. 收支建议安排。地方一般公共预算收入建议安排34700万元，增长3%；地方一般公共预算支出建议安排204300万元，增长14.07%。

2. 收支平衡情况。地方一般公共预算收入34700万元，上级补助收入242203万元，上年结转59647万元，调入资金150万元、调入预算稳定调节资金18万元，收入合计336718万元；地方一般公共预算支出204300万元，上解支出6000万元，支出合计210300万元，收支相抵，结转下年126418万元。

（二）政府性基金预算收支建议安排及平衡情况

1. 收支建议安排。政府性基金预算收入建议安排6914万元；政府性基金支出建议安排18416万元。

2. 收支平衡情况。政府性基金预算收入6914 万元，上级补助收入2150万元，上年结转9502万元，收入总计18566万元；政府性基金支出建议安排18416万元，调出资金150万元，支出合计18566万元。收支相抵，收支基本平衡。

（三）社会保险基金预算收支及平衡情况

1. 收支建议安排。社会保险基金预算收入建议安排100679万元；社会保险基金预算支出建议安排84752万元。

2. 收支平衡情况。社会保险基金预算收入100679万元，社会保险基金预算支出84752万元，本年收支结余15927万元，年末滚存结余74557万元，社会保险基金滚存结余逐步扩大，基金运行稳定。

（四）“三保”支出安排情况及其他特别说明

1. “三保”支出安排情况。2022年，县本级可用财力安排“三保”支出114880万元，其中“保工资”支出102721万元、“保运转”支出5603万元、“保基本民生”支出6556万元（不含上级专项安排）。

2. 其他特别说明。按照《中华人民共和国预算法》规定，在2022年预算年度开始后和县人民代表大会批准预算之前，为保障县级正常运转，已提前动用财力安排支出6420万元。

围绕上述目标，在完成各项任务的基础上，重点抓好以下五个方面的工作：

——着力推进财源培植。紧紧围绕县委、县政府提出的财政收入增长目标，采取积极有效财税增收措施，深挖税收增长潜力。一是大力推动一二三产业融合发展，持续巩固传统产业税源，厚植“果糖茶菜烟畜”六大产业，推动全产业链加快发展，培植新兴税源增长点。二是持续抓好砂石料整治、商砼拌合站等重点行业、重点税源监管，深挖税源增量、盘活存量，堵塞征管漏洞，做到应收尽收。三是盘活存量资金、资产和资源，提升财政服务发展保障能力。四是抓实抓细项目储备规划，以项目争资金，缓解基层运转保障压力。

——全力兜牢三保底线。一是按照尽力而为、量力而行的原则，强化“三保”责任意识，确保“三保”支出在财政支出中的优先顺序，规范预算编制，从紧从严控制财政支出，实现源头控制。二是牢固树立“过紧子日”思想，增强节约意识，大力压缩一般性支出，严控“三公”经费支出，集中有限财力用于“三保”支出。三是清理“三保”支出保障范围和标准，严格按照文件规定配套比例执行。四是正确认识县本级真实的可用财力，硬性压减一般性支出，压减支出保障范围，非“三保”部分的支出酌情给予保障。五是加大政府性基金，社会保险基金预算两本预算的统筹力度。

——防范化解债务风险。一是严格控制新增债务，严格实行限额管理和预算管理，牢固树立依法举债意识，建立健全融资审批及责任追究机制，确保债务规模与经济发展、财政承受能力相适应。二是妥善化解存量，盘活政府存量资源资产、财政存量资金等，多渠道筹措偿债资金，逐步消化存量债务，积极探索调整债务结构，降低政府债务成本。三是继续做好债券争取工作，在核定的债务限额范围内，不断完善项目储备，积极向上争取债券资金支持，充分发挥债券资金对全县经济的拉动作用。严把举债规模，确保债务规模与经济发展、财政收支、还债能力相适应，逐步消化存量债务，降低运行风险。

——统筹推进体制改革。切实做好政府会计核算管理改革、预算单位差旅电子凭证网上报销改革、国库集中支付电子化管理、政府财务报告编制试点试编工作，不断提高财政管理水平。一是全面加强预算绩效管理，增强花钱的责任意识和效率意识，推进预算绩效评价机制。二是进一步规范政府采购，确保采购依法依规、公开透明，提升采购效率和采购质量，降低采购成本。三是继续加强国有资产监管，提高资产利用率，确保资产保值增值。四是认真落实人大、政协意见建议，以及审计发现问题整改，促进财税体制机制创新和财政管理效能提升，优化营商环境。五是加大财政资金监管力度，规范财政资金的使用；继续推进财政内控制度体系建设，规范财政工作运行，有效防范各类风险。

——加强财政自身建设。一是旗帜鲜明讲政治，始终把政治建设摆在首位，自觉以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，不断提高政治判断力，政治领悟力，政治执行力，坚持把党的全面领导贯穿到财政履职全过程。二是秉持廉政转作风，坚决落实党风廉政建设主体责任，严格执行中央八项规定精神及省市县实施办法，驰而不息纠“四风”树新风。三是坚持民主集中制原则，落实“三重一大”集体决策机制，严控“三公”经费，用过紧日子换来百姓的好日子。四是强化责任担当，全面履职尽责，全力打造作风过硬，敢于担当，善于破题的实干型财政队伍。五是正视问题抓整改，始终坚持问题导向，抓实审计、巡视巡察反馈问题整改销号。

以上报告，请予审查。

名 词 解 释

一、财政预算四本账：一是一般公共预算，即以税收为主体的财政收入及支出预算；二是政府性基金预算，即依法向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金；三是社会保险基金预算，即依法筹集专项用于社会保险的资金收支预算；四是国有资本经营预算，即国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算。

二、三保：指保工资、保运转、保基本民生支出。

三、六稳：指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期，涵盖了我国目前经济生活的主要方面。

四、六保：是指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。

五、三大攻坚战：指防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治的攻坚战

六、政府采购：指各级机关事业单位和团体组织，使用财政性资金购买依法制定的集中采购目录以内或采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

七、预算绩效管理：是政府绩效管理的重要组成部分，是将绩效管理理念、绩效管理方法融入预算管理的全过程，与预算编制、预算执行、预算监督一起成为预算管理的有机组成，是一种以绩效目标的实现为导向，以绩效运行监控为保障，以绩效评价为手段，以结果应用为关键，以改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高公共产品质量和公共服务水平的预算管理模式。

八、地方政府债务：指县级以上地方政府为公益性项目发展举借，需地方政府通过财政资金偿还的债务。包括：纳入政府债务管理的非政府债券形式的存量债务；通过发行地方政府债券形成的债务；《中华人民共和国预算法》实施后在国务院批准的政府债务限额内举借并以财政资金偿还的外债转贷债务。

监督索引号53092300800010111

永德县2022年转移支付预算情况说明20220208040934964.doc

永德县2022年“三公”经费安排情况说明20220208041033028.doc

重点项目预算绩效目标等预算绩效情况说明20220208041040126.doc