监督索引号53092300800010000

　　目 录

　　一、2018年地方财政运行情况

　　（一）2018年地方本级预算执行情况

　　1.一般公共预算收支完成及平衡情况

　　2.政府性基金预算收支执行及平衡情况

　　3. 社会保险基金预算收支执行及平衡情况

　　（二）地方政府债务限额及置换债券资金安排情况

　　（三）新增债券转贷收入安排情况

　　二、2018年主要工作情况

　　（一）强化税收收入征管

　　（二）全力争取上级支持

　　（三）全力保障人员支出

　　（四）全力支持脱贫攻坚

　　（五）全力抓实项目落地

　　（六）全力推进财税改革

　　（七）强化资金监管

　　三、2019年地方财政预算（草案）

　　 （一）一般公共预算收支建议安排情况及平衡情况

　　（二）政府性基金预算收支建议安排及平衡情况

　　 （三）社会保险基金预算收支及平衡情况

　　四、2019年主要工作计划

　　（一） 全力组织收入征管，壮大地方财政实力

　　（一） 全力培植骨干财源，扶持实体经济发展

　　（三） 全力优化支出结构，提高民生保障能力

　　（四）全力做好对上争取，增强财政可用财力

　　（五） 全力深化财税改革，提升管理水平

　　（六）全力抓好风险防控，增强债务管控能力

　　县十二届人大三次

　　会议文件（17）

　　永德县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）的报告（书面）

　　——2019年1月22日在永德县第十二届人民代表大会第三次会议上

永德县财政局

　　 各位代表：

　　受县人民政府委托，向大会报告永德县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案），请予以审议，并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2018年地方财政运行情况

　　2018年，牢牢把握“保工资、保运转、保基本民生”的原则，以全面打赢脱贫攻坚战为统领，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生，深化财税体制改革，积极开展对上争取，克难攻坚，扎实工作，全力支持全县经济社会持续健康发展。

　　（一）2018年地方本级预算执行情况

　　1.一般公共预算收支完成及平衡情况

　　全县地方一般公共预算收入快报数34781万元，完成年初预算34100万元的102%，比上年决算数31036万元增收3745万元，增长12.07%。全县地方一般公共预算支出快报数248507万元，完成年初预算248500万元的100%，比上年决算数225719万元增支22788万元，增长10.1%。

　　全县地方一般公共预算平衡情况：地方一般公共预算收入34781万元，上级补助收入204820万元，地方政府一般债务转贷收入23546万元，调入资金8646万元，调入预算稳定调节基金1014万元，收入总计272807万元。地方一般公共预算支出248507万元，上解支出5573万元，地方政府一般债务还本支出18046万元，安排预算稳定调节基金681万元，支出总计272807万元。收支相抵，实现平衡。

　　2.政府性基金预算收支执行及平衡情况

　　 全县政府性基金预算收入快报数4086万元，完成年初预算1285万元的317.98%，比上年决算数11244万元减收7158万元，下降63.66%。全县政府性基金预算支出快报数17276万元，完成年初预算3788万元的456.07%，比上年决算数12856万元增支4420万元，增长34.38%。

　　全县政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入4086万元，上级补助收入2456万元，地方政府专项债务转贷收入14300万元，上年结余519万元，收入总计21361万元。政府性基金预算支出17276万元，调出资金3738万元，地方政府专项债务还本支出300万元，上解支出-95万元，支出总计21219万元。收支相抵，年终结余142万元。

　　3. 社会保险基金预算收支执行及平衡情况

　　全县社会保险基金预算收入快报数54405万元，完成年初预算61784万元的88.06%，比上年决算数69687万元减收15282万元，下降21.93%。全县社会保险基金预算支出快报数51218万元，完成年初预算54328万元的94.28%，比上年决算数73368万元减支22150万元，下降30.19%。

　　全县社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金预算收入54405万元，社会保险基金预算支出51218万元，本年收支结余3187万元，年末滚存结余34765万元。

　　以上数据均为快报数，最终以市级批复的总决算数据为准，待上级批复后，将及时向县人大常委会专题报告。

　　（二）地方政府债务限额及置换债券资金安排情况

　　2018年上级下达我县地方政府债务限额173943万元，全年我县未超上级下达的地方政府债务限额。2018年我县共申请置换债券资金18346万元，全部安排用于德党河水库建设基金借款9890万元、保障性住房国开行贷款300万元、乡镇化债20万元、教育建设6642万元、用于置换永德县到期债券本金1494万元。

　　（三）新增债券转贷收入安排情况

　　2018年上级共下达我县新增债券资金19500万元，用于脱贫攻坚危房改造2100万元（一般债券），高速公路建设3400万元（一般债券）、永德县第二人民医院建设14000万元（专项债券）。

　　二、2018年主要工作情况

　　2018年认真落实永德县十二届人大二次会议预算决议要求，全面贯彻落实《中华人民共和国预算法》，有效实施积极的财政政策，强化组织收入，全力支持脱贫攻坚，深入推进财税体制改革，加大重点领域保障力度，支持推进供给侧结构性改革，有力促进经济社会持续健康发展。

　　（一）强化税收收入征管。积极面对部分税率下调、取消部分行政事业性收费项目等不利因素，切实加大对重点行业、重点税源监控，强化零星税源排查工作，挖潜税源增量，做好税源预测分析。同时加快闲置资产处置进度，规范非税收入管理，做到应收尽收。全年完成地方一般公共预算收入34781万元，同比增收3745万元，增长12.07%。

　　 （二）全力争取上级支持。各部门切实做好项目编报、筛选、入库等工作，加大与上级部门对接、汇报力度，千方百计争取上级支持。全年共争取到一般公共预算补助资金210320万元，政府性基金预算补助资金2456万元，地方政府专项债券资金14000万元，置换债券资金18346万元。

　　 （三）全力保障人员支出。随着机关事业单位收入分配制度改革的推进和民生配套事项的增多，财政半供养人员逐年增加，个人刚性支出增速迅猛。为保障工资性支出，政府多方筹措资金，不断调整优化本级财力支出，确保统发工资得到合理安排。

　　 （四）全力支持脱贫攻坚。2018年全县民生支出达218467万元，占支出比重87.9%。把脱贫攻坚作为头等大事和第一民生工程来抓，进一步统筹扶贫资金发挥集聚效能，形成“多个渠道引水，一个龙头放水”的扶贫投入新格局，全年共统筹整合财政涉农资金42348.68万元，其中：中央资金30326.78万元，省级资金8462.9万元，市级资金459万元，县级资金3100万元。用于农业生产发展扶持项目13691.78万元、农村基础设施建设项目19464.92万元、安居房建设项目8591.98万元，其他600万元。同时及时下达2018年耕地地力保护资金5497万元到各乡镇进行审核兑付。

　　 （五）全力抓实项目落地。一是抓实农开项目。全年共实施项目3个，总投资1338万元，其中：高标准农田项目2个，投资936.6万元，修建渠道5条11.09公里，修建田间道路7条19.86公里，建设高标准农田面积0.63万亩；整合项目1个，整合资金401.4万元由县交通局使用于村级道路建设。受益8个自然村，23个村民小组，受益农户882户，人口3383人。同时积极争取2018年项目资金，争取财政资金1080万元，实施3个项目，其中高标准农田建设项目2个，涉农企业1个。二是抓实综改项目。全年共实施综改项目28个，其中：村级公益事业建设一事一议普惠制项目27个，总投资1043.26万元，建设村内户外硬板路26条，安装太阳能路灯180盏，覆盖27个自然村，受益农户2764户11296人；“四位一体”建设试点项目1个，总投资267.82万元，实施村庄道路硬化10条，道路总长1681m。新建3座垃圾处理池，总容积15立方米；新建村级公厕2座，建设360平方米生态猪养殖场和村民活动广场1个。三是抓实乡村振兴项目。争取乡村振兴试点试验示范项目1个，在德党镇岩岸山村的平掌寨、鸣凤山、武家寨，茂梧村4个自然村实施，项目总投资1567.79万元，其中：中央和省级资金1000万元，整合资金509.54万元，企业投入58.25万元。

　　 （六）全力推进财税改革。继续深化部门预算编制、国库集中支付、预决算信息公开等改革工作，将行政单位国有资产处置收入等11项非税收入并入税务部门征管，全面实施国库电子化支付管理，稳步推进扶贫项目资金绩效管理工作，做好政府会计制度改革等前期准备工作。一是做好预决算公开。除涉密单位外，72个部门均在云南省财政厅网站和县政府门户网站对2018年部门预算及2017年决算进行公开，公开面和及时性达100%。二是强化全县资产综合管理。完成2017年度资产年报编报工作，对全县68家行政事业单位进行业务指导，完成资产增加、处置手续，严格新增资产录入审核，规范资产处置申报审批流程，加强资产信息系统动态监测，对资产配置、使用、变动、处置等环节全过程进行控制和管理。三是稳步推进国有企业改革。年内撤销3户融资平台公司，其他融资平台公司面向社会聘请公司管理人员，推进县级融资平台公司转型工作，逐步实现社会化管理。四是严格执行《中华人民共和国政府采购法》，坚持“合理、合法、效益”的原则，实行“采管分离”，全年完成政府采购982批次，其中：集中采购 53批次,采购金额10846.03万元；分散采购929批次，采购金额4003.63万元，共节约资金 315.04万元，节约率达 2.35%。

　　 （七）强化资金监管。一是抓制度建设。切实加强扶贫资金的管理，确保资金投入精准，管理规范、使用安全，充分发挥扶贫资金效益，制定并完善了《永德县整合使用财政涉农资金管理办法》、《永德县整合使用财政涉农资金项目管理办法》，下发了《永德县关于进一步加强财政资金管理的规定》《永德县财政专项扶贫资金乡级报账制实施办法（试行）》《关于严禁以现金发放方式兑付扶贫资金》《关于加快滞留扶贫资金使用进度的函》《关于加快扶贫资金报账进度的紧急通知》《关于对2016年以来财政专项扶贫资金清理的紧急通知》《关于加快2018年度耕地地力保护资金兑付进度的通知》等。二是抓监督检查。配齐了各预算单位使用“国库授权支付额度”密钥，对“网上银行”密钥进行全面升级，加强了财政资金的安全防控。三是抓培训学习。年内举办了全县行政事业单位财务人员业务培训、国库集中支付电子化改革培训、政府会计制度改革财务培训、扶贫项目资金绩效目标填报培训等大规模的培训，规范行政事业单位会计核算和财务行为，加强财务管理和监督，提高财政资金使用效益，确保新《政府会计制度》2019年1月1日全面实施。

　　虽然财政运行总体平稳，但全县产业结构单一，收入质量不高，国库运转艰难等。一是税源存量不足。全县工业经济不强，烤烟、甘蔗等重点行业税源不断萎缩，大额税源少，税源较为零星、分散。二是财力严重不足。随着规范津补贴、基本工资调标、增加改革性补贴等一系列机关事业单位收入分配制度改革政策的落实执行，工资性支出规模增速迅猛，工资附加性支出也随之增加，财力需求与可能的矛盾十分突出。三是财政运行风险高。为保障民生举措、城市建设、政策支持等政务性活动的正常开展而有赖于置换债券、新增债券、重点项目贷款等建设资金的支持，目前和今后一段时期，全县处于债务还本付息高峰期，资金需求量大，偿债资金需求年初无财力纳入预算，为尽可能地避免发生偿债违约，县级财政垫付了大量国库资金，国库资金已是捉襟见肘。

　　三、2019年地方财政预算（草案）

　　 2019年，紧紧围绕县委确定的发展战略和决策部署，坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则，深化财税改革，做大蛋糕，优化结构，突出脱贫攻坚、重大项目、民生改革，强化征管，依法理财履好职，促进全县经济社会可持续发展。

　　 2019年的本级预算在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则进行编制。

　　 （一）一般公共预算收支建议安排情况及平衡情况

　　1.收支建议安排：地方一般公共预算收入建议安排36520万元，增长5%；地方一般公共预算支出建议安排260900万元，增长5%。

　　2.收支平衡情况：地方一般公共预算收入36520万元，上级补助收入209430万元，调入资金19569万元，调入预算稳定调节基金681万元，收入合计266200万元。地方一般公共预算支出260900万元，上解支出5300万元，支出合计266200万元。收支相抵，收支基本平衡。

　　（二）政府性基金预算收支建议安排及平衡情况

　　1.收支建议安排：政府性基金预算收入建议安排1307万元；政府性基金支出建议安排23000万元。

　　2.收支平衡情况：政府性基金预算收入1307万元，上级补助收入1551万元，地方政府专项债务转贷收入20000万元，上年结余142万元，收入总计23000万元。政府性基金支出建议安排23000万元。收支相抵，收支基本平衡。

　　临财预发〔2018〕158号提前下达2019年新增专项债务限额20000万元，待棚户区改造专项债券发行成功后向县人大常委会专题报告。

　　 （三）社会保险基金预算收支及平衡情况

　　 1.收支建议安排：社会保险基金预算收入建议安排65706万元，其中：保险费收入37020万元，投资收益811万元，财政补贴收入10414万元，其他收入17247万元，转移收入214万元；社会保险基金预算支出建议安排57174万元，其中：社会保险待遇支出44005万元，其他支出13145万元，转移支出24万元。

　　 2.收支平衡情况：社会保险基金预算收入65706万元，社会保险基金预算支出57174万元，本年收支结余8532万元，年末滚存结余43297万元，社会保险基金滚存结余逐步扩大，基金运行稳定。

　　四、2019年主要工作计划

　　 新的一年，我们将按照县委决策部署，紧扣新形势、落实新要求，强化分析总结，完善工作措施，做到目标确定有科学性、工作推进有针对性，政策执行有效性，扎实做好各项工作，确保圆满完成2019年预算任务。

　　 （一） 全力组织收入征管，壮大地方财政实力。一是强化综合治税。健全完善综合治税协调机制，合力堵塞税收漏洞，最大限度地保障地方税收应收尽收，增强政府调控能力和保障能力。二是强化以查促管。支持开展纳税评估和税务稽查，针对砖瓦、石灰、砂石料等组织开展专项清理清查，加大违规处罚和责任追究力度，实现以查促管，以查促收；三是强化非税收入征管。坚持扩面与挖潜相结合，清理原有的资源（资产）性收入，不断拓宽和挖掘新的财政增收渠道。

　　 （二）全力培植骨干财源，扶持实体经济发展。紧紧围绕全县发展大局，牢固树立效益至上的理念，认真筛选符合国家产业政策、财税贡献大、成长性好的企业和项目，通过整合资金，争取上级专项等方式给予重点扶贫，连续扶持，促其做大规模、做优品牌，做强实力，做出效益，使之成为我县财力增长的重要支撑。

　　　　（三） 全力优化支出结构，提高民生保障能力 。坚持把保障和改善民生作为财政支出的优先方向，增强民生政策的公平性和可持续性，提高公共财政保障水平，最大限度发挥资金使用效益。强化民生兜底意识，优先保障人员经费和民生政策落实，科学合理安排扶贫、农业、教育、社保、医疗等事业支出，确保社会和谐稳定。着力提高财政资金使用效率，加强预算管理，严格预算编制、预算执行、监督检查和绩效考核，科学压减一般性财政支出，围绕县委中心工作，着力支持精准脱贫、污染防治等工作，努力保障民生和重点支出，为促进经济发展，社会稳定提供资金保障。

　　 （四）全力做好对上争取，增强财政可用财力。坚持把对上争取作为增加地方财力，实现借力发展的重要渠道。认真研究新出台的各类财政政策，重点围绕深化供给侧结构性改革、乡村振兴战略和脱贫攻坚等政策动向，研究好、利用好、掌握好政策信息，提高对上争取的针对性和实效性。强化部门联动，找准扶持重点、把握主攻方向，向县委提供高价值的政策信息，确保政策第一时间掌握、信息第一时间传递，项目第一时间上报，全方位，多渠道调动一切积极因素，形成跑项目、争资金的强大合力，不断扩大对上争取的成果，凸显对上争取“快、准、好”三方成效。

　　（五） 全力深化财税改革，提升管理水平 。在继续深化和巩固预算编制、预决算信息公开等改革成果的同时，全面推进国库集中支付电子化管理、项目库建设等改革工作，加强乡镇财政体制改革，加强预算绩效目标执行，健全绩效评价结果与预算安排相挂钩机制，强化绩效责任硬约束，消减低效无效资金。

　　（六）全力抓好风险防控，增强债务管控能力。按照“适度举债，合理负债，优化结构，强化管理，提高效益”的原则，严格债务限额管理，积极化解地方政府性债务风险，确保债务率不超警戒线。密切关注国家改革和政策动向，结合我县实际，健全债务管理和风险防控制度，确保政府性债务“借、用、管、还”有章可循、有法可依。

　　各位代表、各位委员，2019年是深入贯彻落实党的十九大精神，全面践行习近平新时代中国特色社会主义思想的承上启下之年。新时代要有新作为、大跨越要有大担当。我们将在县委的领导下，认真落实本次大会决议，自觉接受人大的指导和监督，虚心听取政协的意见和建议，为决战脱贫攻坚，决胜全面小康而不懈努力和奋斗!

　　以上报告，请予审查。

　　监督索引号53092300800010111