永德县审计局2021年预算公开目录

　　第一部分 永德县审计局2021年单位预算编制说明

　　第二部分 永德县审计局2021年单位预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、单位收入预算表

　　三、单位支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

　　九、项目支出绩效目标表（本级下达）

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十一、政府性基金预算支出预算表

　　十二、单位政府采购预算表

　　十三、政府购买服务预算表

　　十四、省对下转移支付预算表

　　十五、省对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　永德县审计局2021年单位预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）单位主要职责。

　　1、主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任（责任）审计，对各级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县人民政府重点建设项目进行审计监督，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　2、制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

　　3、向中国共产党永德县委员会审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受永德县人民政府委托向永德县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县人民政府有关部门、乡（镇）人民政府通报审计情况和审计结果。

　　4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。包括各级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级财政预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含直属单位）预算的执行情况和其他财务收支；乡（镇）人民政府预算的执行情况和其他财务收支，中央和省、市财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县人民政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

　　5、按照规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施任期经济责任审计和自然资源资产离任（责任）审计。

　　6、组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

　　7、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。

　　8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

　　9、职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

　　10、组织开展审计领域地对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

　　11、完成县委、县人民政府交办的其他任务。

　　（二）机构设置情况。

　　永德县审计局是永德县人民政府组成单位，为正科级。永德县审计委员会办公室设在永德县审计局。永德县审计局设8个内设机构，具体是：中国共产党永德县委员会审计委员会办公室秘书股、办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、农业与自然资源环境审计股、电子数据审计股。

　　（三）重点工作概述。

　　2021年审计工作，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央经济工作会议精神，认真落实习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神和李克强总理的部署要求，准确把握进入新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局对审计工作提出的新任务新要求，依法全面履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，充分发挥审计“治已病防未病”的作用，推动党中央、国务院重大决策部署落地见效，推动进一步做好“六稳”工作和落实“六保”任务，推进国家治理体系和治理能力现代化，为“十四五”开好局作出积极贡献。重点做好以下5项工作：

　　1、深入学习贯彻党的十九届五中全会精神，统筹谋划“十四五”时期审计工作。

　　2、聚焦主责主业，高质量完成各项审计任务。

　　3、改进审计管理和组织方式，高质量推进审计全覆盖。

　　4、加强对审计查出问题整改的跟踪督促检查，推动建立健全相关长效机制。

　　5、坚持立身立业立信，全面加强审计机关建设。

　　二、预算单位基本情况

　　永德县审计局编制2021年单位预算共1个。其中：财政全额供给单位1个；截至2020年12月统计，单位基本情况如下：

　　在职人员编制10人，其中：行政编制9人，机关工勤人员1人。在职实有15人，其中：财政全额保障15人。

　　离退休人员3人，其中：退休3人。

　　车辆编制1辆，实有车辆1辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）单位财务收入情况。

　　2021年单位财务总收入397.74万元，其中：一般公共预算397.74万元。

　　与上年对比单位财务总收入减少22.79万元，下降5.4%，主要原因是在职人员减少。2020年机关基本支出为308.29万元，2021年285.5万元,减少22.79万元。

　　（二）财政拨款收入情况。

　　2021年单位财政拨款收入397.74万元，其中:本年收入397.74万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款397.74万元（本级财力397.74万元）。

　　与上年对比单位财政拨款收入减少22.79万元。主要原因是在职人员减少。

　　预算单位支出情况

　　2021年单位预算总支出397.74万元。财政拨款安排支出397.74万元，其中：基本支出285.5万元，与上年对比减少22.79万元，下降5.4%，主要原因是在职人员减少；项目支出112.24万元，与上年持平。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

　　一般公共服务支出-审计事务-行政运行215.51万元，主要用于永德县审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

　　一般公共服务支出-审计事务-审计业务112.24万元，主要用于永德县审计局审计项目经费支出。

　　社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出24.21万元，主要用于永德县审计局基本养老保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗16.8万元，主要用于永德县审计局医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助5.52万元，主要用于永德县审计局公务员医疗补助。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.52万元，主要用于永德县审计局职工其他医疗支出。

　　住房保障支出-住房改革支出-住房公积金22.94万元，主要用于永德县审计局职工住房公积金缴费支出。

　　省对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，采购预算总额6.98万元，其中：政府采购货物预算6.98万元。

　　七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　永德县审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计12.18万元，较上年减少0.42万元，下降3.3%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费。

　　无

　　（二）公务接待费。

　　永德县审计局2021年公务接待费预算为5.6万元，较上年减少0.21万元，下降3.6%。

　　减少的原因是坚决落实过紧日子要求，压缩公用经费。

　　（三）公务用车购置及运行维护费。

　　永德县审计局2021年公务用车购置及运行维护费为6.58万元，较上年减少0.21万元，下降3%。其中：公务用车运行维护费6.58万元，较上年减少0.21万元，下降3%。年末公务用车保有量为1辆。

　　减少的原因是坚决落实过紧日子要求，压缩公用经费。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　无

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释。

　　1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

　　2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

　　永德县审计局2021年机关运行经费安排32.53万元，与上年对比(2020年公用经费33.84万元)，减少1.31万元，下降3.8%，主要原因是坚决落实过紧日子要求，压缩公用经费。

　　（三）国有资产占有使用情况。

　　鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度单位决算时一并公开。

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