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临沧市永德县亚练中学2022年度部门决算

目录

第一部分 临沧市永德县亚练中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、2022年度部门整体支出绩效自评情况

十三、2022年度部门整体支出绩效自评表

十四、2022年度项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市永德县亚练中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育法律和法规，贯彻执行上级的各项规章制度。

2.在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3.根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本镇的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员、少年就近入学，巩固提高“两基”成果。

4.积极办好本校技术教育，扶持，加强，促进各类教育协调发展。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

6.按照上级有关部门的规定，负责对本学校的财务进行管理，负责核算和发放教职工工资。

7.按照义务教育，开齐课程，开足课时，认真实施教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

8.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.贯彻落实《永德县中小学校管理规范》，建立长效机制，努力创立管理规范示范校。

2.抓好绩效工资实施，进一步规范教职工岗位，用好奖励性绩效工资。

3.抓实学校德育工作，让学生养成良好的行为习惯，培养学生良好的思想道德素质和进取向上的健康心理。

4.加强师资队伍建设，提升广大教师求真务实的工作作风，使广大教师的师德水平和业务本事有新的提高。

5.推进有效教学，打造优质课堂，全面提高教育教学质量。

6.强化毕业班全方位管理，力争2023年中考上新台阶。

7.抓好教学常规管理，创立教学常规管理达标校。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我校共设置7个内设机构，包括：校长室、教务室、政教室、总务室、办公室、党支部、财务室，所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入临沧市永德县亚练中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。单位名称：永德县亚练中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市永德县亚练中学2022年末实有人员编制64人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制64人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员69人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人（离休0人，退休4人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

永德县亚练中学2022年无政府性基金预算财政拨款收入，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

永德县亚练中学2022年无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

永德县亚练中学2022年无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市永德县亚练中学2022年度收入合计12085916.74元。其中：财政拨款收入12085916.74元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计减少794479.81元，下降6.17%。其中：财政拨款收入减少794479.81元，下降6.17%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加0元，增长0%。主要减少原因是2022年各类保险未按时足额拨付，财政拨款中2021年拨付资金中包含以前年度资金，2022年度学生数减少，财政拨款数对应减少。

二、支出决算情况说明

临沧市永德县亚练中学2022年度支出合计15895738.11元。其中：基本支出10824147.24元，占总支出的68.09%；项目支出5071590.87元，占总支出的31.91%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加487172.7元，增长3.16%。其中：基本支出减少298732.37元，下降2.69%；项目支出增加785905.07元，增长18.34%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因分析：基本支出中教师工资收入减少，其他各类社会保障缴费支出减少，项目支出中特殊公用经费支出增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市永德县亚练中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10824147.24元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10762342.36元，占基本支出的99.43％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费61804.88元，占基本支出的0.57％。年人均人员经费156871.70元，办公费、印刷费水电费年人均895.72元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市永德县亚练中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5071590.87元。其中：基本建设类项目支出0元。主要是本年度支出城乡义务教育公用经费补助金支出3248201.76元，义务教育阶段营养改善计划专项资金支出994823.58元，义务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出587187.5元，从教20年以上优秀教师奖励100000元，义务教育特殊公用经费支出122238.03元，教师公租房维修资金支出19140元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市永德县亚练中学2022年度一般公共预算财政拨款支出15895738.11元，占本年支出合计的100%。与上年相比增加487172.7元，增长3.16%，主要原因分析1、项目支出中特殊公用经费支出增加2、项目支出支付营养改善计划资金3、支付家庭经济困难学生生活补助。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出14165500.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.12%。主要用于基本支出9093909.98元，项目支出5071590.87元。其中，基本支出中：基本工资支出3434963元，津贴补贴支出2251392.07元，绩效工资3227637.82元，其他社会保障缴费支出120112.21元，工会经费支出59804.88元。项目支出：公用经费支出3248201.76元，营养改善计划资金支出994823.58元，家庭经济困难学生生活补助资金支出587187.5元，从教20年以上优秀教师奖励支出100000元，特殊公用经费支出122238.03元，教师公租房维修资金支出19140元。

2.社会保障和就业（类）支出243232.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.53%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费146699.84元，其他商品和服务2000元，退休费94533.12元。

3.卫生健康（类）支出719215.3元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.52%。主要用于职工基本医疗保险缴费695457.3元，其他社会保障缴费23758元。

4.住房保障（类）支出767789元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.83%。主要用于住房公积金767789元。

本单位除以上教育（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、住房保障（类）支出外，无其他支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：本年本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件，故无因公出国（境）预算及支出；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市永德县亚练中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

本年度本单位不涉及政府性基金及国有资本预算“三公”经费。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市永德县亚练中学2022年机关运行经费支出0元，增加0元，增长0%。我单位不涉及该项支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市永德县亚练中学资产总额24995444.61元，其中，流动资产4002973.71元，固定资产20992470.9元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1046525.37元，其中固定资产减少248154.13元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，政府采购支出总额1131803.8元，其中：政府采购货物支出1131803.8元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

（一）部门整体支出绩效自评情况

（详见附件）

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，涉及资金项目支出5071590.87元，占项目预算总额的100%。从自评情况看，评价结果显示，资金能做到专款专用,达到了预期绩效目标,充分发挥了项目经费的效益。

存在问题：一是因资金拨付情况及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度慢的现象；二是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；三是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；四是年初预算时未做整体支出预算绩效目标细化，年末评价时未能客观地设计部门产出与效果，也未能进行预算完成情况评价。

下一步改进措施：一是尽快协调财政，及时拨付资金；二是更加严格执行预算，未列入预算的不得支出，严禁窜用、混用预算项目和经济分类科目；三是厉行节约，严格规范和控制各种经费支出。四是增强绩效主体意识，积极开展绩效评价工作。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

（三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）一般公共预算财政拨款收入：一般公共预算财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（六）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

（七）营养改善计划：营养改善计划是我国自2011年实施农村义务教育学生就餐问题的一项健康计划。

监督索引号53092300536102001111