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临沧市永德县特殊教育学校2022年度部门决算

目录

第一部分 临沧市永德县特殊教育学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产使用情况表

十二、2022年度部门整体支出绩效自评情况

十三、2022年度部门整体支出绩效自评表

十四、2022年度项目支出绩效自评表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市永德县特殊教育学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、贯彻执行党和国家关于教育工作的方针、政策、法规，结合我校实际，制定实施 方案，并负责实施。

2、根据我校经济建设和社会发展总体规划，制定全校教育事业长远发展规划和年度 计划，并组织实施。

3、管理全校教育，协调、管理社会办学工作。

4、督促、检查学校贯彻党和国家的教育方针、政策及法规、法令；坚持社会主义办学方向，加强学校思想政治工作和德育工作；组织指导教育理论和教学业务的研究，提高教育教学质量。

5、根据教育事业年度规划，提出全校教育事业的基建投资和事业经费安排意见，管理全校教育事业经费。

6、负责师资队伍的建设和管理，制定全校各类学校的师资建设规划，负责安排全校教师的培训、考核工作。

7、做好党委政府、教育体育局交办的有关事项。

（二）2022年度重点工作任务介绍

1、落实政策，强化宣传

深入贯彻党的二十大精神，认真落实《中华人民共和国未成年人保护法》《中华人民共和国残疾人教育条例》《中共中央国务院关于促进残疾人事业发展的意见》、贯彻落实《云南省教育事业发展“十三五”规划纲要》《云南省残疾人事业“十三五”发展纲要》，坚持党的教育方针，走内涵发展道路，提升办学品位。严格执行特殊教育相关法律法规，紧紧围绕特殊教育的目的和任务、办学宗旨和培养目标，坚持“以人为本、育残成才”的办学理念，不断完善管理机制，优化管理过程，以提高教育教学和康复质量为中心，切实弘扬中华民族扶弱助残的传统美德，形成全社会都来理解、关心、支持和帮助残疾人的社会氛围，营造扶残助残的社会风尚，增强残疾人自尊、自信、自立、自强的信念，真心关爱残疾人，帮助他们实现完美的梦想，进而提高残疾儿童少年入学率。

2、以党建引领，创“绿美校园”和“清廉校园”，促质量提升。

一是强化党建引领，认真做好教育行业扶贫工作，加强教育资助政策宣传，按要求落实“两免一补”和“营养改善计划”；二是以党建引领，促特殊教育教学质量。认真落实立德树人根本任务，把党建工作融入特殊教育改革发展各项工作中，提高残疾儿童少年入学率与巩固率。三是投入4万余元用于创建“绿美校园”“清廉校园”，促教育教学质量提升。

3、高度重视经费保障

每月在县财政十分困难的情况下，仍按时核拨特殊教育人员工资、公用经费、营养改善计划经费。一是按年生均6000元的公用经费标准，根据学校实际情况及时核拨到特殊教育学校和随班就读学校、送教上门学校；二是按时核拨每年1250元的特殊教育贫困家庭寄宿学生生活补助费；三是按时核拨每月每生100元的营养改善计划资金（含鸡蛋、牛奶费用）。四是争取中央特殊教育专项资金35万元，用于盲人通道50米、楼梯扶手、卫生间扶手、安装电梯等无障环境建设；

4、合理安置，做到特殊儿童“零拒绝”

为进一步规范我县残疾儿童、少年入学工作，适应当前特殊教育残疾学生入学需求，根据需要，我县成立了由县政府常务副县长为组长，县教育局长、县卫生健康局长为副组长，由县政府办、县教体局、县卫生健康局、县残联、县发改局、县财政、县民政等部门为成员组成的残疾人教育专家鉴定委员会。每年根据达到入学年龄的残疾儿童、少年身体状况、残疾程度，对全县适龄残疾儿童、少年进行合理分类安置。对残疾程度轻、有较强的学习能力、能到普通学校就读的残疾儿童少年，则按就近就读原则，将其残疾儿童少年安置到就近普通学校，进行随班就读；对适合到特殊教育学校就读的残疾儿童少年则安置到特殊教育学校就读，至少完成九年义务教育；对身体残疾程度较重，生活无法自理，既不能到普通学校随班就读，也不能到特殊教育学校就读的残疾儿童少年，则由就近普通学校教师，根据国家规定，对其实施送教上门，合理安置，做到“零拒绝”。

5、认真开展“我为群众办实事”实践活动。一是争取到文华梅女士捐赠“六·一”活动经费1500元、运动会活动金费3000元；二是争取到中交一公局集团有限公司第四工程部永德中医医院建设项目办捐赠作业本1000本、中性笔10盒、书包97个、卷笔刀30个、橡皮擦100块、铅笔390支。

6、以德育为抓手，狠抓常规管理

以德育为首，切实抓好教学常规管理工作。坚持以“小处入手，细处着眼，强化指导，注重养成”的基本原则，每周进行“纪律”“卫生”评比，发放流动红旗，培养学生集体主义意识，加强学生文明行为习惯的养成教育。进一步完善班级文化，明晰学生宿舍管理责任并上墙。积极开展爱国主义、社会主义核心价值观教育、集体主义教育、理想教育、道德教育、劳动教育、良好的个性品质教育、社会主义民主和遵纪守法教育。在校学生生活自理能力得到提高的同时能掌握一定的文化知识，身体缺陷得到不断补偿和康复，办学质量得到广大家长及社会的好评。

7、抓实师德师风建设，加大教师培养培训力度

深入开展“爱岗敬业，奠基未来”师德师风职业道德建设活动，加强师德建设、强化师资培训，提高教师的事业心和责任感。进一步建章立制，积极探索规范师德师风管理和建设的长效机制，全面提高教师综合素质，严格遵守《中小学教师职业道德规范》、“八倡导、八严禁”和教师职业道德建设的相关规定，突出“立德树人”这个根本任务，切实加强教师党员的思想政治建设，规范组织生活，争做“讲政治、有信念，讲规矩、有纪律，讲道德、有品行，讲奉献、有作为”的合格党员。进一步增强全体教师教书育人的责任感和使命感，使全体教师的职业道德水准有了明显提高，切实抓好师德师风建设工作。以科学发展观为核心理念，强化教师培养工作, 积极组织参加各类教师培训项目，提高教师的专业知识、教学技能水平。

8、健全廉政建设机制，营造良好廉政氛围

一年来，我校深入学习贯彻党的二十大精神，以“党史学习教育”和“读书会”“干部夜校”“万名党员进党校”等学习活动为契机，认真组织开展警示教育，以案明纪，以案为鉴，增强学校党员领导干部拒腐防变的警觉性。严格执行上级相关规定，不断树立群众观念，增强服务意识，遵纪守法。结合学校实际，制定《永德县特殊教育学校领导干部党风廉政建设工作制度》，把党风廉政文化建设融入整个校园文化建设之中，统筹安排，精心谋划，丰富载体，运用宣传教育阵地，营造学校党风廉政文化建设的氛围。完善安全隐患排查整治机制，实行每周由值周领导和值周教师共同对学校进行全面检查，每月由校领导班子成员一起对学校进行全面检查，做到发现安全隐患及时整治。扎实做好校园疫情防控工作，坚决不让任何疫情在学校发生。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：教务处、政教处、总务处、办公室、财务室、工会、党支部。

所属单位0个。

（二）部门决算单位构成

纳入临沧市永德县特殊教育学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市永德县特殊教育学校2022年末实有人员编制23人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制23人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员23人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

永德县特殊教育学校2022年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表，没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。没有三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，也没有三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市永德县特殊教育学校2022年度收入合计3473287.46元。其中：财政拨款收入3473287.46元，占总收入的100%，与上年相比，减少7031.34元，下降0.2%，减少主要原因是本年度学生减少（毕业人数大于新招收人数）；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%，与上年相比，增加0元，增长0%。

二、支出决算情况说明

临沧市永德县特殊教育学校2022年度支出合计3865321.32元。其中：基本支出3371187.46元，占总支出的87.21%，与上年相比，基本支出减少492326.7元，下降14.6%，主要原因是养老保险等社会保障资金减少；项目支出494133.86元，占总支出的12.79%，项目支出减少224830.60元，下降31.27%，主要原因是学生减少（毕业人数大于新招收人数）；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市永德县特殊教育学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3371187.46元。比上年同期减少492326.7元，下降14.6%，主要原因是养老保险等社会保障资金减少，其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3352508.02元，占基本支出的99.45％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费18679.44元，占基本支出的0.55％。年平均工资福利支出146561.22元、年平均公用经费支出154.37元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市永德县特殊教育学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出494133.86元，比上年同期减少224830.60元，下降31.27%，主要原因是学生减少（毕业人数大于新招收人数）；其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：一是保运转经费310279.01元，主要用于确保永德县特殊教育学校正常运转的日常公用支出；二是学生资助经费183854.85元，主要用于营养改善计划、家庭经济困难学生生活补助、免费教科书资金，切实解决家庭经济困难学生就学问题，让接受学生顺利完成学业，适应社会需求，推动脱贫攻坚成果巩固拓展同乡村振兴有效衔接，确保不让一个家庭经济困难学生因贫失学、辍学，不让一个家庭因学致贫、返贫。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市永德县特殊教育学校2022年度一般公共预算财政拨款支出3865321.32元，占本年支出合计的100%。与上年相比减少226637.76元，下降5.54%，减少主要原因是学生减少（毕业人数大于新招收人数）。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出3319610.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.88%。主要用于初中教育107284.00元，特殊学校教育3212326.42元；

2.社会保障和就业（类）支出52026.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.35%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出52026.24元；

3.卫生健康（类）支出228076.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.9%。主要用于行政单位医疗220946.66元，其他行政事业单位医疗支出7130.00元；

4.住房保障（类）支出265608.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.87%。主要用于住房公积金265608.00元。

除以上教育（类）支出、文化旅游体育与传媒（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、农林水（类）支出、住房保障（类）支出外，无其他支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：本年本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件,故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市永德县特殊教育学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是公务接待费用动用以前年度结转资金。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少0元，下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置费支出决算减少0元，下降0%；公务用车运行维护费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是牢固树立过“紧日子”的思想,增强节约就是增收的意识，严控“三公”经费，从严从紧控制部门预算支出。

(二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

⒈安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

⒉购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

⒊安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于校园安全、教育教学、学校基础设施建设项目推进、履行教育职责综合督导、后勤保障等工作检查指导发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

本年度本单位未发生政府性基金及国有资本预算“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，临沧市永德县特殊教育学校资产总额6546040.53元，其中，流动资产1208866.13元，固定资产5297174.40元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产40000.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加268230.63元，其中固定资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额56640.00元，其中：政府采购货物支出56640.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

（一）部门整体支出绩效自评情况

（详见附件）

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共5个项目，涉及资金494133.86元，占项目预算总额的100%。从自评情况看，评价结果显示，资金能做到了专款专用,达到了预期绩效目标,充分发挥了项目经费的效益。

存在的问题：一是因资金拨付情况及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度慢的现象；二是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；三是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；四是年初预算时未做整体支出预算绩效目标细化，年末评价时未能客观地设计部门产出与效果，也未能进行预算完成情况评价。

下一步改进措施：一是尽快协调财政，及时拨付资金；二是更加严格执行预算，未列入预算的不得支出，严禁窜用、混用预算项目和经济分类科目；三是厉行节约办教育，严格规范和控制公务活动经费开支。从严从紧控制“三公”经费，大力压减会议、培训等一般性支出；四是增强绩效主体意识，积极开展绩效评价工作。

（二）部门整体支出绩效自评表

（详见附件）

(三）项目支出绩效自评表

（详见附件）

五、其他重要事项情况说明

本单位2022年度无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门

预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）一般公共预算财政拨款收入：一般公共预算财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（六）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

（七）机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53092300536100401111