永德县审计局2022年预算公开目录

第一部分 永德县审计局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 永德县审计局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

永德县审计局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责。

永德县审计局是永德县人民政府工作部门，为正科级。主要职责是：

1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任（责任）审计，对各级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县人民政府重点建设项目进行审计监督，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

3.向中国共产党永德县委员会审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受永德县人民政府委托向永德县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县人民政府有关部门、乡（镇）人民政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。包括各级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级财政预算执行情况和其他财政收支，县直各部门（含直属单位）预算的执行情况和其他财务收支；乡（镇）人民政府预算的执行情况和其他财务收支，中央和省、市财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县人民政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施任期经济责任审计和自然资源资产离任（责任）审计。

6.组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

11.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况。

根据《中共永德县委办公室 永德县人民政府办公室关于印发<永德县审计局只能配置、内机构和人员编制规定>的通知》（永办字〔2019〕52号）精神，永德县审计局是永德县人民政府工作部门，为正科级。内设置8个内设机构，包括：办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、农业与自然资源环境审计股、电子数据审计股、中国共产党永德县委员会审计委员会办公室秘书股。永德县审计局行政编制9名。

（三）重点工作概述。

2022年，永德县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和党的十九届二中、三中、四中、五中、六中全会以及中央审计委员会会议精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和对审计工作的重要指示批示精神，严格按照审计署和省、市审计机关的统一安排，紧紧围绕县委、县政府的工作重心，不断提高审计工作的政治站位，坚持依法审计、履职尽责，切实把审计监督聚焦到推动经济高质量发展、激发各类市场主体活力、促进国有资产保值增值、实现经济发展和环境保护双赢、推进领导干部履行经济责任、发挥反腐败利剑作用，努力实现审计全覆盖，为永德县全面建成小康社会、实现跨越式发展作出新的贡献。

1.继续探索创新，推动审计工作再上新台阶。一是要适应形势要求，以创新精神谋划好“十四五”审计工作；二是服务经济发展，以实干精神依法全面履行审计监督职能；三是注重常态长效，以治本精神推进审计整改工作落实到位；四是全面从严管理，以严的精神作实的作风夯实审计事业发展根基。五是严格执行项目绩效管理，按时安质完成审计计划及上级审计机关和县委、县政府安排的审计工作。

2.继续深入开展展党史学习教育，不断增强全体党政治判断力、政治领悟力、政治执行力，努力打造一支政治过硬、业务精湛、作风优良、清正廉洁的审计干部队伍，为高质量履行审计监督职责提供了人才保证。

3.继续加大乡村振兴工作力度，在开展乡村振兴驻村工作的同时，继续开展好乡村振兴跟踪审计力度。

4.继续强化机关作风建设，深入开展党风廉政建设，强化审计队伍思想作风建设，锻造一支“党性最强、作风最正、业绩最佳、形象最好、最能奉献”的审计铁军，提升审计队伍服务大局、政治规矩和审计为民的意识，充分发挥审计的“免疫系统”功能。

5.继续提升干部队伍能力，加大对审计人员培训力度，不断拓展审计人员的知识空间，鼓励全体干部职工积极参加各类学历教育、职称资格考试、技能培训，继续加大计算机人才培养力度及机关信息化建设力度，努力培养“一专多能”的审计复合型人才。

二、预算单位基本情况

永德县审计局编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制10人，其中：行政编制9人,工勤人员编制1人，事业编制0人。在职实有15人，其中：财政全额保障15人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况。

2022年单位财务总收入401.70万元，其中：一般公共预算401.70万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理的收入00.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年对比单位财务总收入增加3.96万元，增长0.99%，增加原因是人员变动及工资刚性增加。

（二）财政拨款收入情况。

2022年单位财政拨款收入401.70万元，其中:本年收入401.70万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款401.70万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比单位财务总收入增加3.96万元，增长0.99%，增加原因是人员变动及工资刚性增加。

四、预算单位支出情况

2022年单位预算总支出401.70万元。财政拨款安排支出401.70万元，其中：基本支出288.92万元，与上年对比增3.42万元，增长1.19% ，增加原因人员变动及工资刚性增加；项目支出112.78万元，与上年对比增加0.54万元，增长0.48% ，增加原因审计计划项目增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行217.06万元，主要用于单位基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务112.78万元，主要用于单位开展审计业务工作需要的经费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出23.36万元，主要用于单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费用支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出 4.69万元主要用于单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗16.2万元，主要用于单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助5.12万元，主要用于单位公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.49万元，主要用于单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金22元，主要用于单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项。

无

（二）按既定政策标准测算补助事项。

无

（三）经济社会事业发展事项。

无

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算总额0.90万元，其中：政府采购货物预算0.90万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

永德县审计局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计11.79万元，较上年减少0.39万元，下降3.20%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无。因公出国（境）费预算由省审计厅（本级）统一编制。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费。

永德县审计局2022年公务接待费预算为5.43万元，较上年减少0.17万元，下降3.04%，国内公务接待批次计划为60次，共计划接待430人次（具体支出情况严格按规定执行）。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

永德县审计局2022年公务用车购置及运行维护费为6.36万元，较上年减少0.22万元，下降3.34%。其中：公务用车购置费0万元，与上年持平；公务用车运行维护费6.36万元，较上年减少0.22万元，下降3.34%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

永德县审计局重点项目为审计业务经费，该项目主要保障开展全年审计项目需要。分别按规定设置产出指标、效益指标和满意度指标。如主要绩效指标是：出具审计报告和专项审计调查报告大于等于18篇，开展自然资源资产离任（任中）审计项目大于等于1个，向社会公布审计结果大于等于10篇，审计促进整改落实有关问题资金1000万元以上，开展审计整改督查大于等于2次，审计建议采纳90%以上，开展优秀项目评选1次等。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

永德县审计局2022年机关运行经费安排32.35万元，与上年对比(2021年公用经费32.53万元)，减少0.18万元，下降0.55%，减少原因是坚决落实过紧日子要求，压缩公用经费。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，永德县审计局资产总额42.17万元，其中，流动资产19.53万元，固定资产22.64万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少6.35万元，其中固定资产减少6.35万元；处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2021年12月资产月报数。