永德县人民政府关于永德县2022年县级财政

预算调整方案（草案）的报告

——2022年10月28日在永德县第十二届人民代表大会

常务委员会第六次会议上

永德县人民政府

受县人民政府的委托，现向县人大常委会报告2022年县级财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、年初预算安排情况

（一）地方一般公共预算收支及平衡情况。县十三届人大一次会议批复地方一般公共预算收入34700万元，上级补助收入242203万元，上年结转59647万元，调入资金150万元，调入预算稳定调节资金18万元，收入合计336718万元（其中县级财力收入148298万元）；地方一般公共预算支出204300万元（其中县级财力支出148298万元），上解支出6000万元，支出合计210300万元。收支相抵，结转下年126418万元。

（二）政府性基金预算收支安排情况。县十三届人大一次会议批复全县政府性基金预算收入6914万元，上级补助收入2150万元，上年结转9502万元，收入总计18566万元；政府性基金支出18416万元，调出资金150万元，支出合计18566万元。收支相抵，收支基本平衡。

（三）社会保险基金预算收支安排情况。县十三届人大一次会议批复全县社会保险基金预算收入100679万元；安排全县社会保险基金预算支出84752万元，本年收支结余15927万元，年末滚存结余74557万元，社会保险基金滚存结余逐步扩大，基金运行稳定。

二、1至9月县级财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况。1至9月，完成地方一般公共预算收入20087万元，比上年同期数23211万元减收3124万元，同比下降13.46%，占年初预算34700万元的57.89%；完成地方一般公共预算支出154157万元，比上年同期数201708万元减支47551万元，同比下降23.57%，比上年同期同口径支出数117962万元增支36195万元，同比增长30.68%。

（二）政府性基金预算收支执行情况。1至9月，完成政府性基金预算收入3040万元，比上年同期数9002万元减收5962万元，同比下降66.23%；完成政府性基金支出25347万元，比上年同期数662万元增支24685万元。支出进度较上年增量较大的原因：一是2022年其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出20000万元（中医院整体搬迁建设项目7000万元，永德县特色工业园区基础设施建设项目13000万元），较上年同期纯增；二是根据上级要求，债务付息支出需纳入预算给予保障，地方政府专项债务付息支出4532万元，较去年增支3964万元。

（三）社会保险基金预算收支执行情况。1至9月，完成社会保险基金预算收入47963万元，比上年同期数42523万元增收5440万元，同比增长12.79%；完成社会保险基金预算支出55978万元，比上年同期数47044万元增支8934万元，同比增长18.99%。

（四）地方政府债务限额及再融资情况。2021年底，全县地方政府债务限额242443万元，地方政府债务余额193130万元；2022年来申请到位专项债券资金13000万元，已全额拨付到永德特色工业园区管理委员会，目前，市级尚未正式下达该笔专项债券资金限额，待市级正式下文后再专题向县人大常委会报告。截至9月底，全县共申请到位再融资债券资金14000万元，到位再融资债券资金专项用于偿还到期地方政府债券本金。

三、2022年财政预算收支执行调整建议

（一）一般公共预算收支调整情况

1．收入方面。全县地方一般公共预算收入暂不作调整，以年终决算数为准。

2．财力变动情况。在预算执行中，受上级补助收入通过财政共同事权转移支付方式下达等因素影响，本级财力较年初预算时有较大变动，具体变动情况为：一是指定用途的一般性转移支付收入增18512万元；二是共同财政事权转移支付收入增76591万元；三是调入资金增18439万元；四是调入预算稳定基金增684万元；五是上级财力性补助收入减30478万元。

全年县本级财力为297622万元，其中：预计地方一般公共预算收入34700万元，上年结转59576万元，上级补助收入184055万元（可统筹财力性补助88952万元），调入资金18589万元（按目前已明确的上级财力性补助收入测算，最终实际调入数根据年终与上级的财力性补助收入进行结算后而定），调入预算稳定调节基金702万元；预留上解支出6000万元，全年县本级支出196978万元（可统筹财力性支出136943万元），结转下年94644万元。

3．县本级支出变动情况。根据支出需求和财力变动情况，建议调整县级一般公共预算财力支出为196978万元，在年初预算安排148298万元的基础上调增支出48680万元。调整情况为：一是工资福利支出调减6975万元，主要调减2022年公务员绩效奖金按月发放部分资金，落实上级公务员绩效奖金规范政策，其次调减年初预留新增人员工资性支出；二是公用部分调减78万元，主要根据人员变动情况调减公务用车改革补贴等支出；三是调减对个人和家庭补助调减286万元，主要调减临聘人员工资等支出，贯彻落实2022年全省开展编外聘用人员清理规范工作，压缩我县编外聘用人员规模及经费支出；四是县级专项支出调增56019万元（其中，本级财力安排的项目调减4016万元，指定用途的一般性转移支付收入调增支出9292万元，共同财政事权转移支付收入调增支出50743万元）。

（二）政府性基金预算收支调整情况。全县政府性基金预算收入建议调整为3040万元，支出建议调整为25347万元，最终以年终决算数为准。

（三）社会保险基金预算收支调整情况。全县社会保险基金预算收支此次暂不作调整，最终以年终决算数为准。

四、预计全年财政平衡情况

（一）一般公共预算收支平衡情况。全县县本级财力297622万元，其中：地方一般公共预算收入34700万元，上年结转59576万元，上级补助收入184055万元，调入资金18589万元，调入预算稳定调节基金702万元；预留上解支出6000万元，安排本级支出196978万元，结转下年94644万元。此次调整不包含专项转移支付补助收入，根据到位情况相应增加支出，最终以年终决算数为准。

（二）政府性基金预算收支平衡情况。全县政府性基金预算收入25542万元，其中：县级政府性基金预算收入3040万元，上年结转9502万元，地方政府专项债务收入13000万元；调出资金150万元，安排本级政府性基金预算支出25347万元，结转下年45万元。此次调整不包含专项转移支付补助收入，根据到位情况相应增加支出，最终以年终决算数为准。

（三）社会保险基金预算收支平衡情况。全县社会保险基金预算收支此次暂不作调整，最终以年终决算数为准。

五、其他报告事项

（一）全县单位资金收支纳入预算情况。根据上级加强全口径预算管理要求，部门和单位在财政拨款和财政专户管理资金基础上，将事业收入、经营收入等单位资金全部纳入部门预算管理，全面反映各项收入来源及构成，未列入预算的收入不得安排支出。2022年全县单位资金收入纳入预算管理6872万元，支出6872万元，收支基本平衡，最终以年底执行数为准。

（二）全县“三保”支出情况。

一是年初预算安排情况，2022年，全县年初预算“三保”支出159062万元，其中：保基本民生支出49566万元，保工资支出103801万元，保运转支出5695万元；剔除上级专项资金，全县年初预算本级可用财力安排“三保”支出114880万元，其中：“保基本民生”支出6556万元，“保工资”支出102721万元，“保运转”支出5603万元。

二是1至9月执行情况，1至9月全县“三保”支出104374万元，其中：“保基本民生”支出24251万元，“保工资”支出77423万元，“保运转”支出2700万元。

三是全年“三保”支出建议数，根据目前执行情况，建议调整全县“三保”支出为152087万元，其中：“保基本民生”支出49566万元，“保工资”支出96826万元，“保运转”支出5695万元。根据后期上级专项资金下达情况和实际执行情况，最终以年底决算数为准。

（三）预备费动支情况。按照《中华人民共和国预算法》第四十条“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费”的要求，年初预留预备费3600万元。截至9月底，根据新冠肺炎疫情防控的要求，在县委、县政府的统一部署下，已动支预备费用于新冠肺炎疫情防控资金734万元，如后期继续产生新冠肺炎疫情防控专项经费，县财政请求根据疫情防控工作实际及预算执行情况，继续动支预备费用于保障疫情防控工作开展经费，实际动支情况最终以年终决算数为准，若有剩余预备费统筹用于平衡全年财力。

（四）财政存量资金盘活安排使用情况。按照上级关于进一步做好盘活财政存量资金工作的有关要求，截至9月底，全县盘活安排使用财政存量资金35537万元，其中：按原用途返回使用资金16394万元，收回财政统筹安排使用资金19143万元。主要用于一般公共服务支出1112万元，国防支出6万元，公共安全支出423万元，教育支出7675万元，科学技术支出22万元，文化旅游体育与传媒支出70万元，社会保障和就业支出69万元，卫生健康支出357万元，节能环保支出420万元，城乡社区支出1702万元，农林水支出9713万元，交通运输支出5251万元，商业服务业支出107万元，金融支出40万元，自然资源事务支出432万元，住房保障支出5987万元，粮油物资储备支出69万元，灾害防治及应急管理支出457万元，债务还本付息支出1497万元，其他支出128万元。后期根据债务还本付息需求情况及年底暂付款消化需要预计需统筹存量资金安排支出30000万元。

附件：1．永德县2022年财政预算收支执行调整建议财力变动情况说明

2．永德县2022年财政预算收支执行调整建议县级专项支出变动情况说明

附件1

永德县2022年财政预算收支执行调整建议财力变动情况说明

一、上级财力性补助收入减30478万元

具体为：均衡性转移收入减25402万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入减6829万元，重点生态功能区转移支付收入减741万元，固定数额补助减5055万元，民族地区转移支付收入减2880万元，资源枯竭型城市转移支付补助收入增1053万元，结算补助收入增4620万元，上级补充县区财力转移支付收入增4489万元，增值税留抵退税底及其他退税减税降费转移支付收入增267万元。

二、指定用途的一般性转移支付收入增18512万元

具体为：均衡性转移支付收入增86万元，县级基本财力保障机制奖补资金增4143万元，产粮食（油）大县奖励资金收入增1237万元，重点生态功能区转移支付收入增450万元，固定数额补助收入增24万元，欠发达地区转移支付收入增8596万元，补充县区财力转移支付收入3364万元，其他一般性转移支付收入增612万元。

三、共同财政事权转移支付收入增76591万元

具体为：公共安全共同财政事权转移支付收入增1188万元，教育共同财政事权转移支付收入增14640万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入增236万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入增23874万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入增7869万元，节能环保共同财政事权转移支付收入增2276万元，农林水共同财政事权转移支付收入增11374万元，交通运输共同财政事权转移支付收入增9819万元，住房保障共同财政事权转移支付收入增4841万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入增474万元。

四、调入资金增18439万元。

五、调入预算稳定基金增684万元。

六、上年结转减少71万元（年初预算上年结转本级财力部分71万元，用于补充预算稳定调节基金）。

附件2

永德县2022年财政预算收支执行调整建议县级专项支出变动情况说明

县级专项支出调增56019万元，具体情况如下：

一、本级财力安排的项目调减4016万元

具体为：调减预备费3600万元，调减公安系统办案及业务装备等经费569万元，调减司法业务经费80万元，调减环卫车辆及环卫设施建设项目338万元，调减主体班次及党员干部、教师等培训经费21万元，调减低保对象及特困人员参加城乡居民基本养老保险县级缴费补助资金18万元，调减就业服务工作经费11万元，调减人道主义救助专项经费2万元，调减退役士兵生活补助及慰问经费89万元，调减农业保险项目专项资金35万元，调减2022年一般政府债券付息资金10万元，调增2022年一般政府债券付息发行费10万元，调增新冠肺炎疫情防控资金682万元，调增春节慰问经费4万元，调增八一慰问经费61万元。

二、指定用途的一般性转移支付收入调增支出9292万元

具体为：2022年下派选调生到村工作补助经费10万元，华侨事务经费6万元，边境立体化防控技防项目资金946万元，2022年大学生志愿服务西部计划财政补助资金23万元，民兵训练补助经费33万元，2022年度中央和省级解决特殊疑难信访问题补助资金13万元，农产品成本调查经费7万元，产粮大县奖励金1237万元，无线电管理经费2万元，体育馆及文化馆等免费开放经费114万元，家庭经济困难学生生活补助1381万元，生猪调出大县奖励专项资金160万元，中央水利救灾专项经费（抗旱）10万元，永德县2022年脱贫人口小额信贷贴息项目专项资金139万元，2022年产业示范项目专项资金284万元，2022年以工代赈综合开发项目专项资金40万元，民族团结进步示范村项目专项资金50万元，烤烟产业发展项目补助资金740万元，永德县2022年易地扶贫搬迁项目贷款贴息专项资金1026万元，城乡困难群众救助补助资金813万元，城乡居民基本养老保险480万元，爱国卫生七个专项行动专项经费502万元，新冠肺炎疫情防控资金50万元，城乡居民医疗保险专项资金690万元，村干部提标补助及社区工作人员教育培训及生活补助86万元，生态护林员补助资金450万元。

三、共同财政事权转移支付收入调增支出50743万元

具体为：政法经费1188万元，2022年车辆购置税收入补助地方资金250万元，学前教育幼儿资助经费473万元，城乡义务教育公用经费3978万元，城乡义务教育营养改善计划补助资金4216万元，城乡义务教育学生生活补助资金1103万元，特岗教师生活补助226万元，乡村教师综合奖补524万元，改善普通高中办学条件150万元，普通高中国家助学金431万元，中等职业学校国家助学金113万元，中等职业教育学校免学费168万元，公共文化服务体系建设资金186万元，新时代文明实践中心建设试点项目经费50万元，2022年中央高标准农田建设补助资金1200万元，2022年中央农业生产发展农机购置补贴补助资金88万元，2022年第三批实际种粮农民一次性补贴补助资金595万元，农业生产救灾补助资15万元，基层农技推广体系改革与建设项目专项资金3万元，小河道治理工程专项资金88万元，永德县水资源管理项目专项资金9万元，城乡困难群众救助补助资金11605万元，民政事业专项资金344万元，机关事业单位养老保险1269万元，就业创业及农村劳动力转移专项资金3万元，城乡居民基本养老保险6338万元，就业补助资金2162万元，人力资源社会保障专项资金11万元，中医药专项补助经费30万元，建档立卡贫困人口家庭医生签约服务个人承担县级补助经费46万元，计划生育县级专项经费571万元，基本公共卫生专项经费692万元，疾病应急救助基金专项经费3万元，新冠肺炎疫情防控资金346万元，医疗卫生事业发展三年行动专项资金99万元，基本药物（村卫生室）补助资金518万元，残疾人事业发展补助资金15万元，城乡医疗救助2921万元，医疗服务与保障能力提升补助资金6万元，企业军转干部生活困难经费17万元，优抚对象补助经费1643万元，退役士兵安置补助63万元，优抚对象医疗保障补助经费112万元，市级消防员家庭优待金2万元，优抚对象补助和解困帮扶专项经费40万元，农村危房改造补助资金1500万元，中央财政农业保险保险费补贴资金的通知350万元，森林生态效益补偿288万元，生态护林员专项补助资金880万元，自然灾害救灾资金40万元，城市棚户区改造资金493万元，老旧小区改造390万元，保障性住房租赁补贴104万元，保障性租赁住房支出2788万元。