——2017年8月28日在永德县第十二届人民代表大会常务委员会第四次会议上

现将永德县2016年地方财政决算和2017年上半年地方财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2016年财政收支决算情况

市级已批复永德县2016年度地方财政决算，批复的决算数与县人民政府向县十二届人民代表大会第一次会议报告（以下简称“原报告”）的快报数总体一致，但部分数据有所变化，具体情况如下：

（一）2016年度一般公共预算收支决算及平衡情况

1. 2016年一般公共预算收支完成情况。完成全县一般公共预算收入28867万元；完成全县一般公共预算支出210817万元。

2. 2016年一般公共预算平衡情况。一般公共预算收入28867万元，上级补助收入178984万元，债务转贷收入34200万元，调入资金627万元，调入预算稳定调节基金658万元，收入总计243336万元。全县一般公共预算支出210817万元，上解支出2078万元，债务还本支出30000万元，安排预算稳定调节基金441万元，支出总计243336万元。收支相抵，实现平衡。

批复数与原报告快报数变动情况说明：一是年底预留代扣、代收税款手续费和地税经费上解830万元，此项上解支出由上级财政部门根据税务部门年内组织的税收收入、财政供养人员、实有车辆等进行测算，最终上解608万元，所以上解支出数比原报告数减少222万元，最终全县上解支出2078万元。二是根据《云南省财政厅关于印发云南省预算稳定调节基金管理办法的通知》（云财预〔2015〕227号）规定，净结余资金需用于增设预算稳定调节基金，预算稳定调节基金在原报告数基础上增加222万元，最终预算稳定调节基金规模为441万元，占支出的2.09%，规模控制在一般公共预算支出总额的5%以内。

（二）2016年度政府性基金预算收支决算及平衡情况

1. 2016年政府性基金预算收支完成情况。完成全县政府性基金预算收入3502万元，完成全县政府性基金预算支出8660万元。

2. 2016年政府基金预算收支决算平衡情况。政府性基金预算收入3502万元，上级补助收入5153万元，债务转贷收入1000万元，上年结余194万元，收入总计9849万元。全县政府性基金预算支出8660万元，债务还本支出1000万元，支出总计9660万元。收支相抵，结转189万元。

批复数与原报告快报数一致。

（三）2016年社会保险基金预算收支决算及平衡情况

1. 2016年社会保险基金预算收支完成情况。完成全县社会保险基金预算收入45155万元，完成全县社会保险基金预算支出43306万元。

2. 2016年社会保险基金预算收支决算平衡情况。社会保险基金预算收入45155万元，社会保险基金预算支出43306万元，本年收支结余1849万元，年末滚存结余35262万元。

批复数与原报告快报数变动情况说明：涉及四舍五入尾数问题，支出数比原报告数减少1万元，最终社会保险基金预算支出数43306万元。本年收支结余数比原报告数增加1万元，最终本年收支结余数1849万元。

二、2017年上半年全县财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。上半年，完成全县一般公共预算收入18290万元，同比增收743万元，增长4.23%，占年初预算30022万元的60.92%。分部门完成情况：

1. 国税部门完成5044万元，同比增收2042万元，增长68.02%，占年初预算10000万元的50.44%。

2. 地税部门完成2082万元，同比减收1509万元，下降42.02%，占年初预算8500万元的24.49%。

3. 财政部门完成11164万元，同比增收210万元，增长1.92%，占年初预算11522万元的96.89%。

上半年，完成全县一般公共预算支出124683万元，同比增支6408万元，增长5.42%，占年初预算221360万元的56.33%。

（二）政府性基金预算执行情况。上半年，完成全县政府性基金预算收入2588万元，同比增收2126万元，增长460.17%，占年初预算1716万元的150.82%。完成全县政府性基金预算支出完成1912万元，同比增支325万元，增长20.48%，占年初预算6100万元的31.34%。

（三）社会保险基金预算执行情况。上半年，完成全县社会保险基金预算收入28300万元，同比增收6892万元，增长32.19%，占年初预算63915万元的44.28%。完成全县社会保险基金预算支出25637万元，同比增支9958万元，增长63.51%，占年初预算58649万元的43.71%。

三、采取的主要措施和做法

（一）挖掘税源抓收入，全力组织收入入库。紧紧围绕“时间过半、任务过半”目标要求，加强收入分析研判，强化工作协调，定期不定期召开财税金融联席会议，多方挖掘增收潜力，竭尽全力抓好收入组织工作，确保收入及时入库。上半年完成一般公共预算收入18290万元，完成年初预算30022万元的60.92%，高于时间进度10.92个百分点。

（二）夯实项目争资金，全力争取上级支持。全县严格按照向上争取一般公共预算收入任务分解情况，切实抓好项目储备、申报等工作，加大与上级项目主管部门对接汇报力度，主动跟进，积极争取，坚持不懈争取上级支持。1至6月份共有35个部门争取到上级一般公共预算补助收入104232万元，政府性基金预算补助收入225万元，置换债券资金16010万元。

（三）优化支出保重点，全力加快支出进度。始终把保障“三保”支出作为重要任务，大力压缩一般性支出，千方百计加大重点领域投入，全力保障个人刚性和重点支出。1至6月份一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区等八项累计支出110988万元，同比增长30.27%，占支出比重达89.02%。

（四）深化改革促发展，全力推进财税改革。继续巩固和深化预算编制、国库集中支付、财政预决算信息公开、固定资产清理等工作，制定了村级经费管理办法、预决算信息公开实施意见、预决算信息公开实施细则、统筹整合涉农资金管理暂行办法等办法。对2016年5月1日以前开工未缴完营业税或已补缴税款但未开具涉税发票的建筑工程项目进行全面清理，同时加大财政扶贫资金等财政存量资金清理工作。

四、存在的主要困难问题及下步工作打算

从全县上半年财政预算执行情况看，我县财政收支仍然面临诸多的困难和问题，主要表现为：

一是税源存量不足，财政增收难。全县工业企业少，工业经济不强，甘蔗等主体税源对财政贡献明显减弱，部分小微企业正处于起步阶段，后续产业发展不足，目前全县税源存量难以支撑收入任务，组织收入非常困难，完成收入任务仍然艰巨。

二是可用财力有限，收支平衡难。全县税收收入占比低，地方可统筹安排的财力少，自身“造血”能力仍然不足。随着近年来人员增资、公务用车改革、集中连片特困地区乡村教师生活补助等政策密集出台，个人刚性支出大幅增加，有限的财力无法满足旺盛的需求，财政收支矛盾十分突出。

三是债务包袱沉重，资金筹措难。多年来，为全面推进保障性住房、德党河水库、脱贫攻坚等重点项目、重点工程建设，通过银行贷款、基金借款等融资渠道支持项目建设，现正处于还本付息高峰期，资金筹措困难，国库运行异常艰巨。

四是财力支撑不足，完成支出难。受政策机遇、竞争环境、资金下达渠道等因素影响，争取资金难度越来越大，加之新型农村合作医疗收入未在县级列支，完成向上争取一般公共预算补助收入任务仍然艰巨。由于财政自给率低，资金来源渠道少，完成支出任务仍然困难。

针对存在的困难和问题，下步工作中，县人民政府将重点抓好以下工作。

（一）抓实财源建设，打牢增收基础。突出抓好高原特色农业发展，做优甘蔗、茶叶、烤烟等传统产业，为财政增收提供税源支撑。抓牢“两个10万元”微型企业等政策扶持有利机遇，积极争取上级支持，切实加大企业政策和资金扶持力度，做到既抓主体财源的巩固发展，又抓后续财源建设，培育县域固定税源。

（二）盯紧资金争取，缓解支出压力。加大与上级项目主管部门对接，及时掌握项目政策导向，抓实项目储备、筛选、申报等工作，争取上级最大支持。同时要严格把关基本公共服务提升状况基础数据统计、上报工作，力争上级在测算财力性补助收入时给予永德更多支持。

（三）加大涉税投资，增加税源存量。要以“五网”和“四个一百”项目建设为抓手，通过争取上级专款、新增债券资金、招商引资等方式筹集项目建设资金，全面推进交通、水利、市政基础设施、教育等重点涉税项目开工建设，为财政增收提供税源保障。

（四）强化收入征管，做到应收尽收。严格按《永德县税收征管保障实施细则》要求，强化协税护税意识，依法依规抓好重点税种、重点行业税源监控，摸清税源底数，堵塞税源漏洞，强化收入预期征管，确保收入依法征收，应收尽收。同时加快闲置资产处置进度，盘活收入存量。

（五）推进财税改革，激活发展动力。继续深化财税体制改革，优化支出结构，加快财政预算执行进度，全力保障个人刚性支出的正常需求。同时全面开展财政存量资金、涉税项目等清理工作，加大财政资金监督检查力度，充分发挥财政资金效益。

主任、各位副主任、各位委员，完成今年财政收支目标，任务繁重、困难很多，我们将在县委的领导下，在县人大的依法监督和工作监督下，不断开拓创新，真抓实干，攻坚克难，为全面完成全县财政收支目标任务而努力奋斗！