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永德县财政局部门2021年度部门决算公开

目录

第一部分 临沧市永德县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 临沧市永德县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.基本概况

永德县财政局是永德县人民政府工作部门，为正科级，加挂永德县人民政府国有资产监督管理委员会牌子。职能职责根据中共永德县委办公室永德县人民政府办公室关于印发《永德县财政局职能配置内设机构和人员编制规定》的通知（永办字〔2019〕22号）执行。

永德县财政局是一个独立核算机构。其中：永德县财政局设19个内设机构（不定级别），包括办公室、综合与研究股、法制税政股（行政审批股）、预算股、国库股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、涉外金融股、政府采购管理股、会计股、财政监督股、非税收入管理股、金融综合服务股、企业国有资产监督管理股。永德县财政局所属事业单位内设5个管理中心，为永德县财政局下属公益一类事业单位（不定级别），包括永德县财政投资评审中心、永德县国库支付中心、融资服务中心、永德县乡镇财政管理中心、永德县政府性债务管理中心。

2.主要职能。

（1）贯彻执行国家和省、市、县有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议；创新政府投融资管理，负责政府与社会资本合作模式（PPP）有关工作，利用财政资金撬动社会资本投入；拟定推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

（2）承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

（3）承担各项财政收支管理职责。编制全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复县本级部门（单位）的年度预决算；组织预决算公开工作；组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

（4）承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。负责地方税收政策管理；拟订涉及财政改革政策措施；提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策的建议。负责研究拟订非税收入具体实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

（5）负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担县本级国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督政府采购程序合法性。

（6）拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。向县人大常委会报告债务专项预算调整方案。指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

（7）按规定拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中履行县本级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

（8）制定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（9）制定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制县本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

（10）负责审核并汇总编制全县和县本级社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

（11）参与拟订县本级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

（12）根据县人民政府授权，代表县人民政府开展财政领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府贷（赠）款。负责贯彻落实国有金融资本管理制度；承担县本级国有金融资本出资人相关职责，负责地方金融企业经营绩效评价、国有资产基础管理、负责人薪酬清算审核工作。

（13）负责管理和指导全县会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

（14）承担永德县国有资产监督管理委员会日常工作。根据县人民政府授权，依法履行出资人职责，加强所监管企业的国有资产管理，监督所监管企业国有资产保值增值。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构。负责通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核、奖惩，建立符合要求的选人、用人机制，完善激励约束制度。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市、县安全生产等政策及有关法律法规、标准。负责起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施，依法对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

（15）承担县人民政府地方金融服务管理日常工作。贯彻执行金融工作的方针、政策和法律、法规、规章；全面落实县委、县政府关于金融工作的决策部署，拟订我县地方金融监管的措施办法；研究分析金融形势和全县金融运行情况，协调拟订全县金融业发展规划和政策，提出促进金融业稳定、发展与改革的政策措施建议。负责小额贷款公司、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、融资性担保机构的监督管理工作。负责县人民政府与驻永德金融监管机构的联系沟通工作，支持人行永德县支行依法履行监督管理职责；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励驻永德金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”金融服务；协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层资本市场发展；牵头推进地方金融监管信息化建设，协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推动金融创新、金融招商、沿边金融综合改革、对外交流工作；按要求组织有关考核和奖励工作。负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序；承担永德县防范和处置非法集资工作，负责统筹防范和处置非法集资等非法金融活动；协调地方金融机构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警的处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。协调推进投融资主体建设，配合有关部门围绕重大项目、重点工程、重要产业指导、协调投融资主体开展融资业务，做好融资方案的可行性、合规性审查。参与金融人才引进和培训工作。

（17）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（18）职能转变。完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全县经济社会发展的能力；深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，推进乡（镇）财政体制改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县和乡（镇）财政关系。全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度；防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年是“十四五”开局之年，我们将认真贯彻落实县委十三届七次全会决策部署，自觉接受人大的指导和监督，虚心听取政协的意见和建议，加大财源培植力度，积极争取上级支持，为全县经济社会发展提供坚强保障。

1.抓实财政收入管理。紧紧围绕县委、县政府提出的财政收入增长目标，采取积极有效财税增收措施，深挖税收增长潜力。

2.聚焦重点支出保障。一是服务乡村振兴，加大数字农业、产业园区、电商物流等支持力度，抓“三农”“促三化”，推动农产品一二三产业融合发展。二是服务重大项目推进，积极争取中央和省预算内投资、新增地方政府债券资金，着力支持综合交通网、水利项目、能源项目和新型基础设施建设。三是抓“六稳”“六保”，进一步优化支出结构，全面保障“六稳”“六保”资金需求，服务全县疫情防控与经济社会发展统筹推进。四是支持美丽县城建设，加大爱国卫生“7个专项行动”硬件设施资金投入，着力保障棚户区改造、老旧小区改造、第二人民医院等城市项目建设，支持城市环境卫生整治、生活垃圾分类、处理，保障美丽小镇、园区、公路、河湖等建设。

3.着力支持改善民生。一是持续稳定和扩大就业，落实援企稳岗就业补贴政策，统筹安排创业担保贷款、职业技能提升支持，加大对重点群体创业就业扶持力度。二是支持教育优先发展，加大财政教育经费投入。三是提高社会保障水平，落实居民最低生活保障、住房公积金保障、医保各项政策待遇，持续支持做好殡葬改革。四是加大医疗卫生领域投入，提升公共卫生服务能力。五是兜牢兜实“三保”底线。按照尽力而为、量力而行的原则，强化“三保”责任意识，确保“三保”在财政支出的优先顺序，牢固树立过“紧日子”思想，从紧从严控制财政支出，清理“三保”支出范围，和标准，严格按照规定配套比例执行，加大政府性基金、社会保险基金预算和一般公共预算的统筹力度。

4.深化改革稳步推进。切实做好政府会计核算管理改革、预算单位差旅费电子凭证网上报销改革、国库集中支付电子化管理、政府财务报告编制工作、不断提高财政管理水平。一是全面加强预算绩效管理，增强花钱的责任意识和效率意识，推进预算绩效评价机制。二是进一步规范政府采购，确保采购依法依规、公开透明，提升采购效率和采购质量，降低采购成本。三是继续加强国有资产监管，提高资产利用率，确保资产保值增值。四是认真落实人大、政协意见建议，以及审计发现问题整改，促进财税体制机制创新和财政管理效能提升，五是加大财政资金监管力度，规范财政资金的使用。继续推进财政内控制度体系建设，规范财政工作运行，有效防范各类风险。六是严把举债规模，确保债务规模与经济发展、财政收支、还债能力与可用财力相适应。妥善化解存量，多渠道筹措偿债资金，逐步消化存量债务，降低运行风险。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入临沧市永德县财政局部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：永德县财政局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市永德县财政局部门2021年末实有人员编制43人。其中：行政编制25人（不含行政工勤编制5人，主要原因是中共永德县编制委员会自2019年起不在单独核定行政工勤编制数），事业编制18人（含参公管理事业编制0人）。年末在职在编实有人数为48人。其中：行政人员31人（含行政工勤人员7人），事业人员17人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员20人。其中：离休0人，退休20人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市永德县财政局部门2021年度收入合计774.27万元。其中：财政拨款收入774.19万元，占总收入的99.99%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0.08万元，占总收入的0.01%。

本年收入与上年对比减少291.66万元，下降27.36%。主要原因：一是开展“落实过紧日子”，压缩公用经费预算；二是财政收回本年末未使用的财政拨款收入；三是其他收入减少；四是人员减少2人，原因是行政人员退休4人、调出1人、调入3人。其中：财政拨款收入与上年对比减少291.65万元，下降27.36%。主要原因是财政收回本年末未使用的财政拨款收入37.30万元，导致本年收入减少;本年无上级补助收入；无事业收入，无经营收入；无附属单位缴款收入,与上年对比无变动;其他收入与上年对比减少0.03万元，下降 61.72%。其他收入主要来源是返还代扣代缴手续费收入。

二、支出决算情况说明

临沧市永德县财政局部门2021年度支出合计1,208.21万元。其中：基本支出825.58万元，占总支出的68.33%；项目支出382.63万元，占总支出的31.67%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比减少667.05万元，下降35.57%。其中：基本支出本年825.58万元。与上年对比减少332.84万元，下降28.73%。项目支出本年支出382.63万元与上年对比减少334.2万元，下降46.62%。本年支出与上年对比变动较大的主要原因：一是开展“落实过紧日子”，压缩公用经费开支；二是县财政安排本年消化以前年度公用经费减少。三是人员减少2人。减少原因是行政人员退休4人、调出1人、调入3人。四是上级专项业务费减少，另外部分项目完工验收，支出相应减少。主要反映在2018年农业开发办基础设施建设项目已完工，支付项目尾款。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障临沧市永德县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出825.58万元。与上年对比减少332.84万元，下降28.73%。主要原因：一是开展“落实过紧日子”，压缩公用经费开支，主要反映在公务接待费的减少。二是县财政安排本年消化以前年度公用经费减少。三是人员减少2人。减少原因是行政人员退休4人、调出1人、调入3人。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出770.34万元，占基本支出的93.31%。办公费、水电费、邮电费、差旅费、其他公务交通补贴等公用经费55.24万元，占基本支出的6.69%。2021年人均基本支出17.2万元，与上年对比人均减少0.07万元，下降0.4%。主要原因是人员减少。其中：年人均人员经费16.05万元（退休人员计入人均数），年人均公用经费1.15万元。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障临沧市永德县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出382.63万元。与上年对比下降46.62%。主要原因一是严格控制费用开支，保重点项目支出。二是上级专项业务费比上年减少。三是上年项目已完工，本年支付尾款。具体项目开支及开展工作情况。

1.财政工作运转保障工作经费59.01万元。包括办公费16.64万元、邮电费2万元、物业管理费1万元、差旅费7.15万元、维修（护）费16.5万元、培训费1.15万元、委托业务费9.17万元、公务用车运行1.26万元、其他商品服务0.06万元、办公设备购置4.08万元等。主要用于财政工作运转保障支出。聚焦重点，全力服务全县经济社会发展。一是抓实财政收入管理。提升聚财生财能力；抓实减税降费提效，全面落实减税降费政策、优化营商环境；全力争取上级支持。二是聚焦重点支出保障。兜牢三保底线，强化“三保”主体责任，建立县级“三保”组织领导机制，制定《永德县“三保”工作方案》《永德县“三保”应急处置预案》，算好“财力账”“支出账”“平衡账”三本账，积极统筹财政资源，切实保障基本民生落实到位、工资按时足额发放、机构正常运转；抓实疫情防控；巩固拓展脱贫攻坚成果；保障国家粮食安全。三是防范化解债务风险。建立健全组织指挥体系，建立地方政府债务管理及风险预警机制，完善《永德县地方政府隐性债务风险应急处置预案》《永德县防范和化解地方政府债务风险工作方案》《永德县政府性债务化解方案》，千方百计筹措资金化解债务，防范化解地方政府债务风险；积极争取债券资金支持；不断加大债务管理政策和举债融资政策的贯彻落实，严禁违法违规举债融资，坚决遏制隐性债务增量，加大隐性债务化解力度，确保隐性债务风险可控。

2.全县预算改革业务和财政国库业务等工作经费12.25万元。包括办公费1.79万元、物业管理费1万元、差旅费1.5万元、会议费1.05万元、培训费4.31万元、公务用车运行2.5万元、其他交通费0.1万元等。主要用于预算改革业务、国库业务、重大项目库管理、乡镇财政干部培训、全县行政事业单位会计业务培训等工作的开展。一是组织安排财政收支，负责行政事业单位的财务管理。二是全面实施预算绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，建立健全绩效评价工作机制，加强绩效评价结果应用，促进预算管理提质增效。三是稳步推进国库集中支付改革。办理财政直接支付和授权支付及资金清算；全面推进权责发生制政府综合财务报告编制，保证财政资金使用安全和高效。四是全面推进会计集中核算改革。规范单位会计核算工作，强化财政资金收支管理和监督，提高会计信息质量和工作效率；开展全县财务人员财政业务知识培训。五是深化巩固政府采购改革成果。六是加强预算执行管理和监督，持续做好政府预决算公开，自觉主动接受社会和公众的监督。

3.全县财政一体化系统运维服务及网络服务等技术服务费46.67万元。包括办公费46.17万元、维修（护）费0.5万元、培训费1万元等。主要用于保障全县财政信息化系统及县级各预算单位核心业务的正常运行。一是使用的软件：云南省地方财政预算标准化管理平台、政府会计统一核算系统、财政一体化平台系统运维保障、财政一体化、国库集中支付电子化管理、云南省财政票据电子化管理软件系统、行政事业单位资产管理系统、政府采购信息系统、政采云技术、部门债务管理系统、电子差旅网上报销设备、财政视频专线、安全网络等技术服务费。二是办理财政国库集中支付及资金清算；办理与财政资金相关工作的统计分析等管理工作；预算编制、预算绩效评价及监控管理；政府会计统一核算工作；资产登记管理；差旅费报销规范等。三是财政票据使用单位审核发证、财政票据的领用、核销、管理。四是推进财政信息化系统正常运行，促进财政工作良好运转。

4.农业综合开发项目支出264.7万元。主要是用于农业综合开发项目的基础设施建设。项目已完工，本年支付尾款。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市永德县财政局部门2021年度一般公共预算财政拨款支出1,200.47万元，占本年支出合计的99.36%。一般公共预算财政拨款支出与上年对比减少435.47万元，下降26.62%，变动较大。主要原因：一是严格控制费用开支。二是上级专项业务费比上年减少。三是财政存量资金消化以前年度垫付的费用减少。四是农业开发项目本年已完工验收，支付尾款。五是人员变动，调入、调出和退休等原因导致人员减少，其中：调出1人，调入3人，退休4人。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出702.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的58.48%。主要用于我局正常运转的日常支出和为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费支出。（1)工资福利支出540.66万元，其中：基本工资175.11万元、津贴补贴204.24万元、奖金85.03万元、绩效工资69.5万元、其他社会保障缴费6.78万元。（2)商品和服务支出154.12万元，其中：办公费58.93万元、水费0.62万元、电费1.45万元、邮电费6.11万元、物业管理费5.11万元、差旅费9.41万元、维修（护)费17万元、会议费1.05万元、培训费6.31万元、公务接待费0.73万元、劳务费6.17万元、工会经费6.46万元、公务用车运行维护费7.61万元、其他交通费用27.1万元、其他商品服务支出0.06万元。（3）对个人和家庭的补助3.23万元，主要是遗属人员的生活补助。（4）资本性支出4万元，其中：办公设备购置4万元。

2.社会保障和就业（类)支出139.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.58%。主要用于养老保险缴费、职业年金缴费、离退休经费、抚恤金以及社保基金预算管理工作经费等支出。（1）工资福利支出76.99万元，其中：机关事业单位基本养老保险缴费69.02万元、职业年金缴费7.97万元。（2）商品和服务支出0.85万元，用于退休人员公用经费支出。（3）对个人和家庭的补助61.2万元，其中：退休费41.29万元、抚恤金19.91万元。

3.卫生健康（类）支出41.34万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.44%。主要用于单位职工医疗保险、大病保险、公务员医疗补助支出。其中：职工基本医疗保险缴费39.63万元、其他社会保障缴费1.71万元。

4.农林水（类）支出271.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的22.59%。主要用于其他普惠金融发展专项资金监管工作、其他农林水支出、农业综合开发项目的基础设施建设等。（1）商品和服务支出6.44万元，其中：办公费4.76万元、差旅费0.53万元、培训费0.15万元、劳务费1万元。（2）资本性支出264.77万元，其中：办公设备购置0.07万元。基础设施建设264.7万元，属2018年农业综合开发项目的基础设施建设，该项目已完工验收，本年支付尾款。

5.住房保障（类）支出46.87万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.9%。主要用于我局按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

临沧市永德县财政局部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为9.7万元，支出决算为8.34万元，完成预算的85.98%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件，故无因公出国（境）预算及支出；公务用车购置及运行费支出决算为7.61万元，完成预算的195.13%；公务接待费支出决算为0.73万元，完成预算的12.59%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数。主要原因是我局严格执行厉行节约和中央八项规定，从严格控制费用开支标准，主要反映在公务接待费。故“三公”经费全年实际支出总数未超预算。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比202上年增加2.84万元，增长51.67%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加3.59万元，增长89.58%；公务接待费支出决算减少0.75万元，下降50.79%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加主要反映在公务用车购置及运行费支出，其主要原因一是开展财政工作业务下乡次数较上年增加。二是公务用车保有量2辆，使用年限较长，平均使用年限在10以上，维修维护费用较大。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出7.61万元，占91.24%；公务接待费支出0.73万元，占8.76%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。本年度无国（境）外接待费用，无国（境）外公务接待批次和接待人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出7.61万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。无购置车辆情况。

公务用车运行维护支出7.61万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于保障单位执行公务活动，各种专项检查，开展基层工作调研，实施财政资金监督检查，开展绩效评价工作、乡村振兴工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.73万元。其中：

国内接待费支出0.73万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待11批次（其中：外事接待0批次），接待人次173人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门对财政工作调研和财政资金监督检查等相关工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。未发生国（境）外接待费，无国（境）外公务接待批次，无接待人次。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

临沧市永德县财政局部门2021年机关运行经费支出51.37万元，与上年对比增加7.71万元，增长17.66%,主要原因一是开展职工工会活动次数较上年增加。二是增加办公楼院内环境绿化。机关运行经费支出主要用于办公费1.62万元、水费0.62万元、电费1.44万元、邮电费4.11万元、物业管理费3.11万元、差旅费1.6万元、公务接待费0.73万元、工会经费6.45万元、公务用车运行维护费3.84万元、其他交通费27万元其他商品服务支出0.85万元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，临沧市永德县财政局部门资产总额1330.54万元，其中，流动资产59.03万元，固定资产1251.51万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产20万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少62.51万元，下降4.49%。主要原因是流动资产减少，反映在年末未使用的财政拨款收入被财政直接收回。其中固定资产增加4.08万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表

单位：万元

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额10.07万元，其中：政府采购货物支出7.82万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出2.26万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款收支结余情况说明

永德县财政局2021年政府性基金预算财政拨款收入2.32万元,属大中型水库库区工作经费。上年结转1.5万元，属彩票市场调控资金管理工作经费。本年政府性基金预算财政拨款支出3.82万元，主要是用于办公费、差旅费、劳务费等支出。本年无结转结余资金。

（二）本单位本年度未发生国有资本经营收支。

（三）年初结转结余和年末结转结余情况

永德县财政局2021年初结转结余437.26万元。其中：财政拨款结转和结余433.37万元，其他资金结转结余3.89万元。财政拨款结转和结余较大的主要原因是本年财政用存量资金消化以前年度人员经费和公用经费，调整增加财政拨款结转和结余。2021年末结转结余3.34万元。与上年对比降幅较大。其中：财政拨款结转和结余3.27万元，其他资金结转结余0.07万元。财政拨款结转和结余变动较大的主要原因本年财政拨款年末未使用部分被财政收回，只留待付的办公费、水电费、电话费等。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

1.财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

2.其他收入：指除“财政拨款收入”“财政专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“政府性基金收入”“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

3.年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

4.年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

5.基本支出：指预算单位为保障其机构正常运转，完成日常工作任务而产生的支出，分为人员经费和日常公用经费两部分。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53092300431801111