监督索引号53092300536102301000

永德县小勐统中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

2、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规,坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度。配合人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3、组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

4、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本镇学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（二）2023年度重点工作任务概述

1、做好预决算工作，对本校本年度正常运转做好规划，并按计划推进执行。

2、落实德育为先，抓实教师的师德师风和学生的养成教育。

3、注重管理，扎实推进素质教育，有效开展教育教学活动，促使学生全面发展。

4、强化安全管理，营造安定和谐的教育环境。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：党支部、校长室、教务室、政教室、办公室、总务室、财务室。

所属单位0个。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

永德县小勐统中学作为二级预算单位纳入永德县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

永德县小勐统中学2023年末实有人员编制104人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制104人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员105人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员8人（离休0人，退休8人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1736人。年末遗属5人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

2023年度本单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表。2023年度本单位没有国有资本经营财政拨款收入，也没有使用国有资本经营财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表。2023年度本单位未发生财政拨款的“三公”经费收支，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据，为空表。2023年度本单位未发生一般公共预算的“三公”经费收支，故本表无数据，为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

永德县小勐统中学2023年度收入合计18805755.89元。其中：财政拨款收入18312801.12元，占总收入的97.38%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入492954.77元，占总收入的2.62%。与上年相比，收入合计增加1398160.42元，增长8.03%。其中：财政拨款收入增加606637.91元，增长5.21%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入增加0.00元，增长0%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加491522.51元，增长34317.97%。主要原因是教师人数增加，所以人员经费增加；2023年度学生数增加，财政拨款增加；故财政拨款收入增加。永德县教育体育局营养改善计划横向转拨款、个税手续费、2023年秋季学期课后服务费，故其他收入增加。

二、支出决算情况说明

永德县小勐统中学2023年度支出合计19131558.60元。其中：基本支出16459040.00元，占总支出的86.03%；项目支出2672518.60元，占总支出的13.97%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少67743.22元，下降0.35%。其中：基本支出增加867764.91元，增长5.57%；项目支出减少935508.13元，下降25.93%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。主要原因是教师人数增加，薪级工资及岗位工资增加，学生数增加，故基本支出增加；因为2023年营养改善计划资金、家庭经济困难学生生活补助资金拨付减少，故项目支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障永德县小勐统中学单位机构正常运转的日常支出16459040.00元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出16357751.92元，占基本支出的99.39％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费101288.08元，占基本支出的0.62％。主要原因：教师人数增加，在职职工正常晋升薪级工资及岗位工资。办公设备购置等公用经费比上年同期增加11923.28元，同比增加11.77%。主要原因：办公设备购置增加，公用经费开支比上年度增加。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障永德县小勐统中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2672518.60元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：一是城乡义务教育公用经费650335.6元，主要用于确保小勐统中学正常运转的日常公用支出；比上年同期减少1043201.95元，同比下降61.60%；主要原因是本年度公用经费支出比上年度减小。二是义务教育家庭经济困难学生生活补助（含8个少小）1085312.5元，主要用于解决家庭经济困难学生就学问题，让接受中等教育学生顺利完成学业，适应社会需求，推动脱贫攻坚成果，巩固拓展同乡村振兴有效衔接，确保不让一个家庭经济困难学生因贫失学、辍学，不让一个家庭因学致贫、返贫；比上年同期增加224375.00元，同比增加26.06%；主要原因是家庭经济学困难生生活补助拨付增加。三是营养改善计划补助资金502220.00元，主要用于解决家庭经济困难学生就学问题，让接受中等教育学生顺利完成学业，适应社会需求，推动脱贫攻坚成果，巩固拓展同乡村振兴有效衔接，确保不让一个家庭经济困难学生因贫失学、辍学，不让一个家庭因学致贫、返贫；比上年同期减少449174.61元，同比下降47.21%；主要原因是营养改善计划补助资金拨付减少。四是2023年第39个教师节活动经费1500.00元，主要用于奖励优秀教师、优秀班主任和办公经费支出；比上年同期减少0.00元，同比下降0%；主要原因是上年无此项目。五是高中教学质量奖专项资金20000.00元主要用于奖励教师；比上年同期减少0.00元，同比下降0%；主要原因是上年无此项目。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

永德县小勐统中学2023年度一般公共预算财政拨款支出18638603.83元,占本年支出合计的97.42%。与上年相比减少559265.73元，下降2.91%,主要原因是2023年营养改善计划资金、家庭经济困难学生生活补助资金拨付减少，办公设备购置减少，公用经费开支比上年度减小。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出15304168.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.11%。与上年同期减少1382144.96元，同比下降8.28%；主要用于工资福利支出13027316.49元，其中：基本工资支出5091705.83元，津贴补贴支出1851132.50元，绩效工资支出6084478.16元；商品和服务支出745305.61元，其中：办公费支出348790.53元，电费支出122308.80元，维修（护）费支出110829.00元，培训费支出66089.20元，工会经费支出97288.08元；对个人和家庭的补助1531546.30元，其中：生活补助278.80元，助学金1511267.50元，奖励金20000元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1249641.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.70%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费1033169.16元，事业单位离退休181938.00元，死亡抚恤34533.96元。

9.卫生健康（类）支出925959.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.97%。主要用于职工基本医疗保险缴费712413.93元，其他社会保障缴费213545.38元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出1158835.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.22%。主要用于住房公积金1158835.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）、公务用车购置、公务接待预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及公务接待事件，故无因公出国（境）、公务用车购置、公务接待预算及支出。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

永德县小勐统中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）、公务用车购置、公务接待预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及公务接待事件，故无因公出国（境）、公务用车购置、公务接待预算及支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数同等于上一年。本年本单位未编制因公出国（境）、公务用车购置、公务接待预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及公务接待事件，故无因公出国（境）、公务用车购置、公务接待预算及支出。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永德县小勐统中学2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0%，主要原因是永德县小勐统中学为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，永德县小勐统中学资产总额13986167.48元，其中，流动资产3825540.64元，固定资产10160626.84元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1500667.9元，其中固定资产减少1103733.9元，主要原因是累计折旧。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。2023年度无授予中小企业合同。

四、单位绩效自评情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共5个项目，涉及资金2672518.60元，占项目预算总额的100%。从自评情况看，评价结果显示，资金能做到了专款专用,达到了预期绩效目标,充分发挥了项目经费的效益。

存在的问题：一是因县级财政资金困难，导致家庭困难学生生活补助费在一定程度上存在拨付进度慢的现象；二是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；三是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；四是年初预算时未做整体支出预算绩效目标细化，年末评价时未能客观地设计部门产出与效果，也未能进行预算完成情况评价。

下一步改进措施：一是加强汇报，尽快协调财政，及时拨付资金；二是更加严格执行预算，未列入预算的不得支出，严禁窜用、混用预算项目和经济分类科目；三是厉行节约办教育，严格规范和控制经费开支；四是增强绩效主体意识，积极开展绩效评价工作。

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位2023年度无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）一般公共预算财政拨款收入：一般公共预算财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（六）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092300536102301111