监督索引号53092300536102501000

永德县班卡中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规,坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度。配合人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

2.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

3、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

4、根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本镇的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员、少年就近入学,扫除青壮年文盲，巩固提高”两基”成果。

5、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本镇学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

（二）2023年度重点工作任务概述

负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。学校进一步落实保学控辍工作，制定了保学控辍责任实施方案，实行了领导包年级、班主任和科任教师包班级责任制，并采取了得力措施，加大保学控辍工作力度，保学控辍工作取得实效。学校根据实际，加快了平安校园、素质教育优秀学校、无烟校园的创建工作。在抓好硬件设施的同时，学校重视软件建设，从制度、活动等方面加强软件建设，努力发挥制度文化、校园文化等育人功能。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括办公室、财务室、教务处、政教处、总务处。我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

永德县班卡中学作为二级预算单位纳入永德县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

纳入永德县班卡中学2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

永德县班卡中学2023年末实有人员编制38人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制38人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员38人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人（离休0人，退休2人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生774人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本部门2023年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

永德县班卡中学2023年度收入合计7399189.49元。其中：财政拨款收入7361485.13元，占总收入的99.49%；其他收入37704.36元，占总收入的0.51%；2023年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入。与上年相比，收入合计增加195216.36元，增长2.71%，主要原因首先是机关事业单位基本养老保险缴费到位，其次是其他收入增加，致使资金增大。其中：财政拨款收入增加158079.02元，增长2.19%，主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费到位；其他收入增加37137.34元，增长6549.56%，主要原因是永德县教育体育局横向拨款营养改善计划资金36879元。

二、支出决算情况说明

永德县班卡中学2023年度支出合计8390460.3元。其中：基本支出6498349.91元，占总支出的77.45%；项目支出1892110.39元，占总支出的22.55%；2023年度永德县班卡中学未发生上缴上级支出；2023年度永德县班卡中学未发生经营支出；2023年度永德县班卡中学未发生对附属单位补助支出。与上年相比，支出合计减少573858.28元，下降6.40%。其中：基本支出增加127618.77元，增长2.00%；项目支出减少701477.05元，下降27.05%。基本支出增长主要原因是清算单位部分养老保险，财政安排养老保险资金支出。项目支出减少主要原因是公用经费、营养改善计划资金支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障永德县班卡中学单位机构正常运转的日常支出6498349.91元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6457165.59元，占基本支出的99.37％，比上年同期增加122560.27元，同比增长1.90%，原因是清算单位部分养老保险，财政安排养老保险资金支出。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费41184.32元，占基本支出的0.63％，比上年同期增加6192.54元，同比增长15.04%，原因是本年度工会经费和其他商品和服务支出增加。年人均工资福利支出135068.32元，年人均公用经费支出1112.75元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障临沧市永德县班卡中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1892110.39元。其中：本单位2023年度未发生基本建设类项目支出。具体项目开支及开展工作情况：一、是公用经费支出861133.19元，比上年同期减少699811.36元，同比下降81.27%，原因是上年度使用以前度结余的公用经费，本年度可使用的经费少，主要用于办公费、水电费等支出。二、是营养改善计划资金支出660539.7元，比上年同期减少105228.19元，同比下降15.93%，原因是2023年度财政资金调度困难，部分专项资金未能在预算年度内形成支出，主要用于义务教育阶段学生营养改善计划支出。三、是学生补助支出370437.5元，比上年同期增加103563元，同比增长27.96%，原因是本年度学生人数增加，相应的受资助学生增加，主要用于发放义务教育阶段家庭经济困难学生、较少民族学生的生活补助

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市永德县班卡中学部门2023年度一般公共预算财政拨款支出8352755.94元，占本年支出合计的99.55%。与上年相比减少610995.62元，下降6.82%，主要原因：由于财政资金困难，本年度养老保险单位部分、营养改善计划资金、义务教育公用经费、学生家庭困难生活补助资金未及时到位，较上年相比减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出7042986.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.32%。主要用于永德县班卡中学人员工资福利支出5149395.98元，其中：基本工资支出1925041.00元、津贴补贴740120.50元、绩效工资2467434.48元。其他工资福利支出16800元，用于发放临时聘用教师工资。商品和服务支出861892.15元，其中：办公费508749.12元、手续费171.6元、水费43899.00元、电费58762.72元、邮电费23315.84元、维修（护）费129174.20元、差旅费58926.27元、培训费10834.84元、工会经费38358.96元、其他教育费附加安排支出500.00元。对个人和家庭的补助支出994098.20元。其中：助学金支出994098.20元。资本性支出37600元。主要用于办公设备购置37600元。与上年相比减少907005.15元，下降12.88%，主要原因是以前年度项目资金在2022年通过存量资金的形式下达并形成支出，2023年部分项目资金不能按时调拨使用，预算年度内没有形成支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出479857.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.74%，主要用于事业单位离退休费、机关事业单位基本养老保险缴费支出，其中：事业单位离退休费47043.2元，机关事业单位基本养老保险缴费支出432814.56元。比上年同期增加341279.84元，同比增加71.12%。原因是机关事业单位基本养老保险缴费到位402509.76元。

9.卫生健康（类）支出375537.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.50%。主要用于事业单位医疗支出（基本医疗保险），其他行政事业单位医疗支出（大病补充保险、工伤保险、残疾人保障金）。其中：职工基本医疗保险缴费297947.98元、其他社会保障缴费77589.87元。比上年同期减少46752.31元，同比减少12.45%。主要原因是以前年度单位部分医疗保险未列支部分在上年列支，2023年部分医疗保险金当年未形成支出。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出454374.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.44%。主要用于职工住房公积金支出454374.00元。比上年同期增加1482元，同比增长0.33%。主要原因是在职职工人数增加，住房公积金支出金额对应增大。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，本年本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算,0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

永德县班卡中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数持平。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年无增减变化。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

本年度本单位未发生政府性基金及国有资本预算“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永德县班卡中学2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，永德县班卡中学资产总额6307060.19元，其中，流动资产3631885.46元，固定资产2675172.73元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1003241.79元，其中固定资产减少279659.26元，主要原因是固定资产按月计提折旧。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共3个项目，占项目预算总额的100%。从自评情况看，评价结果显示，资金能做到了专款专用,达到了预期绩效目标,充分发挥了项目经费的效益。存在的问题：一是因资金拨付情况及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度慢的现象；二是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；三是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；四是年初预算时未做整体支出预算绩效目标细化，年末评价时未能客观地设计部门产出与效果，也未能进行预算完成情况评价。下一步改进措施：一是尽快协调财政，及时拨付资金；二是更加严格执行预算，未列入预算的不得支出，严禁窜用、混用预算项目和经济分类科目；三是厉行节约办教育，严格规范和控制公务活动经费开支。从严从紧控制“三公”经费，大力压减会议、培训等一般性支出；四是增强绩效主体意识，积极开展绩效评价工作。

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位2023年度无其他重要事项说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

监督索引号53092300536102501111