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永德县班卡乡中心校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规,坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度。配合人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

2.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

3、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2023年度重点工作任务概述

负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。负责科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金,改善办学条件。在2022年的基础上，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严抓控辍保学。二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：校长室、办公室、教研师训办公室、德育安全办公室、财务室。所属单位16个（8所完小，8所幼儿园），分别是：

1.永德县班卡乡中心完小

2.德县班卡乡放马场完小；

3.永德县班卡乡尖山完小；

4.永德县班卡乡鱼塘完小；

5.永德县班卡乡松坡完小；

6永德县班卡乡忙中完小；

7.永德县班卡乡放牛场完小；

8.永德县班卡乡忙东完小；

9.永德县班卡乡中心幼儿园；

10.永德县班卡乡放马场幼儿园；

11.永德县班卡乡尖山幼儿园；

12.永德县班卡乡鱼塘幼儿园；

13.永德县班卡乡松坡幼儿园；

14.永德县班卡乡忙中幼儿园；

15.永德县班卡乡放牛场幼儿园；

16.永德县班卡乡忙东幼儿园。

所属单位未独立核算。

（二）决算单位构成

永德县班卡乡中心校作为二级预算单位，无下属单位。

纳入临沧市永德县班卡乡中心校2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：1.永德县班卡乡中心校。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

永德县班卡乡中心校2023年末实有人员编制96人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制96人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员95人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员29人（离休0人，退休29人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1544人。年末遗属2人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

2023年度本单位没有政府性基金预算财政拨款的收支和年初、年末结转结余情况，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收支和年初、年末结转结余情况，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。2023年度本单位未发生财政拨款的“三公”经费收支，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据，为空表。2023年度本单位未发生一般公共预算的“三公”经费收支，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据，为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

永德县班卡乡中心校2023年度收入合计18293498.34元。其中：财政拨款收入18129008.14元，占总收入的99.10%；永德县班卡乡中心校未发生上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入164490.20元，占总收入的0.90%。与上年相比，收入合计减少2273615.69元，下降11.05%。其中：财政拨款收入减少2435257.52元，下降11.84%；永德县班卡乡中心校未发生上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入增加161641.83元，增长5674.89%。主要原因：一是财政拨款减少原因为教师工作变动，调出数大于调入数，学生毕业数大于入学数，2023年秋季学期营养改善计划资金、家庭经济困难生活补助未拨付使用；二是其他收入增加原因为2023年收到永德县教育体育局营养改善计划横向转拨款161641.83元，所以其他收入增加。

二、支出决算情况说明

永德县班卡乡中心校2023年度支出合计18618647.98元。其中：基本支出16566928.98元，占总支出的88.98%；项目支出2051719.00元，占总支出的11.02%；永德县班卡乡中心校未发生上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出；与上年相比，支出合计减少3489767.44元，下降15.78%。其中：基本支减少2355446.44元，下降12.45%；项目支出减少1134321.00元，下降35.60%；永德县班卡乡中心校未发生上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是教师工作变动，调出数大于调入数，学生毕业数大于入学数，2023年秋季学期营养改善计划资金、家庭经济困难生活补助未拨付使用。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障永德县班卡乡中心校单位机构正常运转的日常支出16566928.98元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出16431057.12元，占基本支出的99.18％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费135871.86元，占基本支出的0.82％。比上年同期机构正常运转的日常支出减少2355446.44元，同比下降12.45%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出减少2371796.81元，同比下降12.61%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费增加16350.37元，同比增长13.68%。基本工资、津贴补贴等人员经费支出减少主要原因是教师工作变动，调出数大于调入数，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费增加的原因是办公设备日常维修维护次数的增加。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障永德县班卡乡中心校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2051719.00元。其中：基本建设类项目支出0元，本单位2023年度未发生基本建设类项目支出。具体项目开支及开展工作情况：一是义务教育公用经费支出648924.7元；二是义务教育家庭经济困难生活补助支出759875元；三是营养改善计划资金支出620069.3元；四是学前教育幼儿资助支出22350元；五是教师节活动资金支出500元。比上年同期项目支出减少1134321元，下降35.60%。其中：义务教育公用经费支出减少569387.57元，下降46.74%；义务教育家庭经济困难生活补助支出减少38325元，下降4.80%；营养改善计划资金支出减少324152.43元，下降34.33%；学前教育幼儿资助支出减少59530元，下降72.70%；上年度没有教师节活动资金支出。主要原因是教师工作变动，调出数大于调入数，学生毕业数大于入学数，2023年秋季学期营养改善计划资金、家庭经济困难生活补助未拨付使用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

永德县班卡乡中心校2023年度一般公共预算财政拨款支出18454157.78元,占本年支出合计的99.12%。与上年相比减少3651409.27元，下降16.52%,主要原因是教师工作变动，调出数大于调入数，学生毕业数大于入学数，2023年秋季学期营养改善计划资金、家庭经济困难生活补助未拨付使用。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出15549528.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.26%。主要用于在职人员工资薪金支出13552427.52元，公用经费支出696400.98元，学生补助1218363元，学前教育支出22350元，其他普通教育支出6314.83元，特殊学校教育支出53171.85元，教育附加安排支出500元。同比上年教育类支出减少2010936.78元，下降11.45%。主要原因是教师工作变动，调出数大于调入数，学生毕业数大于入学数，2023年秋季学期营养改善计划资金、家庭经济困难生活补助未拨付使用。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出919809.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.98%。主要用于养老保险支出及退休费支出。同比上年减少1269276.75元，下降57.98%。主要原因一是教师工作变动调出数大于调入数；二是税务系统12月20号以后关闭，12月需要来年次月上缴。

9.卫生健康（类）支出884198.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.79%。主要用于医疗保险支出。同比上年减少250051.74元，下降22.05%。主要原因是教师工作变动调出数大于调入数。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出1100621.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.96%。主要用于住房公积金。同比上年减少121144元，下降9.92%。主要原因是教师工作变动调出数大于调入数。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。本年本单位未编制因公出国（境）预算、公务用车购置预算、也也未发生因公出国（境）及公务用车购置事件，故无因公出国（境）、公务用车购置预算及支出。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

永德县班卡乡中心校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。本年本单位未编制因公出国（境）预算、公务用车购置预算、也也未发生因公出国（境）及公务用车购置事件，故无因公出国（境）、公务用车购置预算及支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。2023年度本单位未购买公车。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永德县班卡乡中心校2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，永德县班卡乡中心校资产总额7303623.64元，其中，流动资产5267636.75元，固定资产2035953.89元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产33元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少5332783.03元，其中固定资产减少352911.290元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。主要原因是按月计提折旧。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度纳入部门预算的项目支出开展了绩效自评。评价结果显示，资金做到了专款专用,达到了预期绩效目标,充分发挥了项目经费的效益。

存在的问题：一是因资金拨付情况及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度慢的现象；二是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；三是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；四是年初预算时未做整体支出预算绩效目标细化，年末评价时未能客观地设计部门产出与效果，也未能进行预算完成情况评价。

下一步改进措施：一是尽快协调财政，及时拨付资金；二是更加严格执行预算，未列入预算的不得支出，严禁窜用、混用预算项目和经济分类科目；三是厉行节约办教育，严格规范和控制公务活动经费开支，大力压减会议、培训等一般性支出；四是增强绩效主体意识，积极开展绩效评价工作。

（一）项目支出绩效自评表

（详见附表）

五、其他重要事项情况说明

本单位2023年度无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

(六)项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092300536100801111