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永德县大山中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规,坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度。配合人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

2.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

3、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

4.推进“农科教结合”和教育教学改革,组织实施技能证书培训。

5.组织实施校舍改造规划,改善学校办学条件,抓好学校安全工作, 制定和落实控辍保学措施。

6.负责辖区教育事业统计，学校常规管理，组织教学研究，加强教育经费管理、使用的监督，规范学校收费行为。

（二）2023年度重点工作任务概述

党的建设不断加强，高位推进“清廉学校”建设，党风廉政建设责任制成效明显，师德师风进一步转变；依据国家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，坚持“五育”并举，实现教育质量稳步提升。以优质均衡为主线，抓实22项教育质量制度，积极推进“双减”“双升”工作；科学管理、合理规划，扎实开展疫情防控工作，筑牢校园安全防线，保障教学工作平稳有序；认真宣传《中华人民共和国义务教育法》及党和国家惠民政策，配合各级人民政府依法动员、组织适龄青少年、儿童入学，严抓控辍保学。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：教务处、政教处、总务处、办公室，我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

永德县大山中学作为二级预算单位纳入永德县教育体育局部门2023年度部门决算编报范围。

纳入永德县大山中学2023年度部门决算编报单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入永德县大山中学2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

永德县大山中学2023年末实有人员编制45人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制45人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员47人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人（离休0人，退休2人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生764人。年末遗属1人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

2023年度本单位无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表；2023年度本单位无国有资本经营财政拨款收入，无使用国有资本经营财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表；2023年度本单位未发生财政拨款的“三公”经费收支，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据，为空表；2023年度本单位未发生一般公共预算的“三公”经费收支，故本表无数，为空表。（详见附件）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

永德县大山中学2023年度收入合计8954379.63元。其中：财政拨款收入8911250.65元，占总收入的99.52%；未发生上级补助收入、事业收入（含教育收费）、经营收入、附属单位上缴收入等；其他收入43128.98元，占总收入的0.48%。与上年相比，收入合计增加352792.34元，增长4.10%。其中：财政拨款收入增加310294.05元，增长3.61%；上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入与上年持平；上级补助收入0.00元，增长0.00%、事业收入增加0.00元，增长0.00%、经营收入增加0.00元，增长0.00%、附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%、与上年持平；其他收入增加42498.31元，增长6783.60%。原因：财政拨款收入增加主要原因是在校学生人数增多，教师工资收入逐年增长；其他收入增加的原因非同级财政拨款预算收入-本级横向转拨财政拨款增加。

二、支出决算情况说明

永德县大山中学2023年度支出合计9428296.23元。其中：基本支出7894598.92元，占总支出的83.73%；项目支出1533497.31元，占总支出的16.27%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少497442.49元，下降5.01%。其中：基本支出增加281243.15元，增长3.69%；项目支出减少778685.64元，下降33.68%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%，2023年度本单位未发生上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出等支出，与上年持平。主要原因是：2023年度上缴以前年度在职教师和特岗教师单位部分养老保险，故基本支出增加；响应党中央号过紧日子减少不必要的公用经费开支，部分困难学生生活补助和营养改善计划资金欠拨等，故项目支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障永德县大山中学单位机构正常运转的日常支出7894598.92元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7842764.42元，占基本支出的99.34％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费51834.5元（其中包含其他预算收入支出962.98元），占基本支出的0.66％。年平均工资福利支出166867.33元，年平均公用经费支出1102.86元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障永德县大山中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1533497.31元。比上年同期减少778685.64元，同比下降33.68%。减少主要原因是：单位部分养老保险、营养改善资金和部分办公经费资金没有及时到位。其中2023年度基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：一是个人和家庭补助费用支出688405元，占比44.89%，主要用于义务教育阶段营养改善计划补助资金、较少民族生活补助、义务教育家庭经济困难学生生活补助和遗属生活补助；二是商品和服务费用支出768076.31元，占比50.09%，主要用于保学校正常运转办公费、水电费、差旅费、邮电费、维修（维护）费等；三是资本性支出34850元，占比2.27%，主要用于购买办公设备、图书等；四是非同级财政拨款本机横向转拨财政拨款营养改善计划资金42166元，占比2.75%，主要用于义务教育阶段营养改善计划补助资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

永德县大山中学2023年度一般公共预算财政拨款支出9384967.25元,占本年支出合计的99.54%。与上年相比减少539940.8元，下降5.44%,主要原因是：义务教育公用经费和营养改善计划资金未能及时拨入；财政安排的在职员工的单位部分基本养老保险未到位等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出7764137.1元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.73%。比上年同期减少951691.24元，同比下降10.92%主要用于人员经费、日常公用经费（工会经费）、项目等支出。

（1）工资福利支出6222934.27元。其中：基本工资支出2520523元，津贴补贴860692元，绩效工资2841719.27元。

（2）商品和服务支出817947.83元。其中：办公费250868.82元，水费36585元，电费45277.67元，邮电费31680.42元，物业管理费15600元，差旅费25027.6元，维修费270804元，培训费67072.8元，工会经费49871.52元，其他商品和服务支出24660.00元，其他教育费附加安排支出500.00元。

（3）对个人和家庭的补助支出688405元。其中：助学金支出688405元。

（4）资本性支出34850元。主要用于办公设备购置34850元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出575254.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.13%。与上年同期152343.76元，同比增加422910.88元，同比增长277.60%主要用于事业单位离退休、死亡抚恤金、事业单位基本养老保险、事业单位离退休公用经费。其中事业单位基本养老保险支出524683.60元、退休费43993.20元、死亡抚恤支出5577.84、退休人员公用经费支出1000.00元。

9.卫生健康（类）支出483757.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.16%。与上年同期510563.95元，同比减少26806.44元，同比下降5.25%。主要用于事业单位医疗支出（基本医疗保险），其他行政事业单位医疗支出（大病补充保险、工伤保险、残疾人保证金）。其中：职工基本医疗保险支出376226.99元，其他社会保障缴费支出107530.52元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出561818.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.99%。与上年同期546172.00元，同比增加15646.00元，同比增长2.86%。主要用于在职员工住房公积金支出561818.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

除以上教育（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、住房保障（类）支出外，无其他支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

永德县大山中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支

出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，本年度本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件，故无因公出国（境）预算支出；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数持平。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与上年同期无增减变化。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等……。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

本年度本单位未发生政府性基金及国有资本预算“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永德县大山中学2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，永德县大山中学资产总额7774630.99元，其中，流动资产1874398.15元，固定资产5900231.84元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1864184.28元，其中固定资产减少270305.23元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数

（国有资产占有使用情况表详见附表）。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额22789.80元，其中：政府采购货物支出22789.80元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共3个项目，涉及资金2139019.50元，占项目预算总额的100%。从自评情况看，评价结果显示，资金能做到了专款专用,达到了预期绩效目标,充分发挥了项目经费的效益。

存在的问题：一是因资金拨付情况及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度慢的现象；二是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；三是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；四是年初预算时未做整体支出预算绩效目标细化，年末评价时未能客观地设计部门产出与效果，也未能进行预算完成情况评价。

改进措施：一是尽快协调财政，及时拨付资金；二是更加严格执行预算，未列入预算的不得支出，严禁窜用、混用预算项目和经济分类科目；三是增强绩效主体意识，积极开展绩效评价工作（单位绩效自评情况详见附表）。

五、其他重要事项情况说明

永德县大山中学2023年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；

公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、

过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）一般公共预算财政拨款收入：一般公共预算财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

（六）项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

（八）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

（九）机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53092300536102601111