监督索引号53092300536100401000

永德县特殊教育学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支持绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家关于教育工作的方针、政策、法规，结合我校实际，制定实施方案，并负责实施。

2.根据我校经济建设和社会发展总体规划，制定我校教育事业长远发展规划和年度计划，并组织实施。

3.管理全校教育，协调、管理社会办学工作。

4.认真贯彻党和国家的教育方针、政策及法规、法令；坚持社会主义办学方向，加强学校思想政治工作和德育工作；组织开展教育理论和教学业务的研究，提高教育教学质量。

5.根据教育事业年度规划，提出学校教育事业的基建投资和事业经费安排意见，管理好学校教育事业经费。

6.负责师资队伍的建设和管理，制定学校师资建设规划，负责统筹安排教师的培训、考核工作。

7.完成上级交办的相关事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.落实政策，强化宣传。

2.以党建引领，创“绿美校园”和“清廉校园”，促质量提升。

3.开发校本特色课程，办有特色学校。

4.高度重视，经费保障。

5.认真开展“我为群众办实事”实践活动。

6.以德育为抓手，狠抓常规管理。

7.抓实师德师风建设，加大教师培养培训力度。

8.健全廉政建设机制，营造良好廉政氛围

9.狠抓安全卫生，确保平安稳定。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：教务处、政教处、总务处、办公室、财务室、工会、党支部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

纳入临沧市永德县特殊教育学校2023年度部门决算编报的单位共1个。其他事业单位1个。

永德县特殊教育学校作为二级预算单位纳入永德县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

永德县特殊教育学校2023年末实有人员编制25人。其中：行政编制0人，事业编制25人；在职在编实有行政人员0人，参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员25人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人。年末其他人员0人。年末学生87人。年末遗属0人。车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

永德县特殊教育学校2023年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表，没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。没有“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入，也没有“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

永德县特殊教育学校2023年度收入合计4372356.57元。其中：财政拨款收入4354001.37元，占总收入的99.58%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入18355.20元，占总收入的0.42%。与上年相比，收入合计增加899069.11元，增长25.89%,增加的主要原因为：一是教师晋级，调增教师工资；二是新调入2名教师，三是实施无障碍工程项目。其中：财政拨款收入增加880713.91元，增长25.36%；本单位本年度不发生上级补助，与上年持平；本单位本年度不发生事业收入，与上年持平；本单位本年度不发生经营收入，与上年持平；本单位本年度不发生附属单位上缴收入，与上年持平；其他收入增加18355.20元，增长100%，增加的主要原因为：一是永德县红十字会拨入公益捐赠款，二是临沧滇西科技学院拨入实习生指导经费。

二、支出决算情况说明

永德县特殊教育学校2023年度支出合计4705091.84元。其中：基本支出3703930.38元，占总支出的78.72%；项目支出1001161.46元，占总支出的21.28%；上缴上级支出0元，占总支出的0.00％；经营支出0元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加839770.52元，增长21.73%，增加的主要原因为：一是教师晋级，调增教师工资；二是新调入2名教师，三是实施无障碍工程项目。其中：基本支出增加332742.92元，增长9.87%；项目支出增加507027.60元，增长102.61%，；本单位本年度不发生上缴上级支出与上年持平；本单位本年度不发生经营支出与上年持平；本单位本年度不发生对附属单位补助支出，与上年持平。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障永德县特殊教育学校单位机构正常运转的日常支出3703930.38元。与上年相比，增加332742.92元，增长9.87%，主要原因为：一是教师晋级，调增教师工资；二是新调入2名教师。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3679218.22元，占基本支出的99.33％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费24712.16元，占基本支出的0.67％。年平均工资福利支出139749.24元、年平均公用经费支出988.49元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障永德县特殊教育学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1001161.46元与上年相比，增加507027.60元，增长102.6%，主要原因为实施无障碍工程项目。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：一是保运转经费543015.71元，主要用于确保永德县特殊教育学校正常运转的日常公用支出；二是无障碍设施款350000元：主要用于学校修建电梯和无障碍楼梯扶手支出；三是学生资助经费108145.75元，主要用于营养改善计划、家庭经济困难学生生活补助、免费教科书资金，切实解决家庭经济困难学生就学问题，让接受学生顺利完成学业，适应社会需求，推动脱贫攻坚成果巩固拓展同乡村振兴有效衔接，确保不让一个家庭经济困难学生因贫失学、辍学，不让一个家庭因学致贫、返贫。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

永德县特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款支出4686736.64元,占本年支出合计的99.61%。与上年相比增加821415.32元，增长21.25%,增加的主要原因是：一是教师晋级，调增教师工资；二是新调入2名教师，三是实施无障碍工程项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出3982649.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.98%。主要用于小学教育47915.80元；初中教育37492.00元，特殊学校教育3886742.18元、其他教育费附加安排的支出10500.00元；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出234118.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.00%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出234118.08元；

9.卫生健康（类）支出185670.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.96%。主要用于行政单位医疗175487.22元，其他行政事业单位医疗支出10183.36元；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出284298.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.07%主要用于住房公积金284298.00元；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）支出；未编制公务用车购置预算，也未发生公务用车购置支出；未编制公务接待预算，也未发生公务接待费支出。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

永德县特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的100%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0.00元，完成年初预算的100%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0.00元，完成年初预算的100%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0.00元，完成年初预算的100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数无差异。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，无增长。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，无增长；公务用车购置费支出决算增加0.00元，无增长；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，无增长；公务接待费支出决算增加0.00元，无增长。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与2022年对比无变化。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

⒈安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

⒉购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

⒊安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于校园安全、教育教学、学校基础设施建设项目推进、履行教育职责综合督导、后勤保障等工作检查指导发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永德县特殊教育学校2023年机关运行经费支出0元，本单位为事业单位无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，永德县特殊教育学校资产总额6230015.32元，其中，流动资产813949.56元，固定资产5376065.76元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产40000元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少316025.21元，其中固定资产减少78891.36元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1项，账面原值246000.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表详见附表。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额6330.00元，其中：政府采购货物支出6330.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位2023年度无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门

预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）一般公共预算财政拨款收入：一般公共预算财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（六）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

（七）机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53092300536100401111