监督索引号53092300536102201000

永德县大雪山中学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

全面贯彻执行国家的教育方针、政策，贯彻执行上级党委、政府和教育主管部门的教育规章和政策。组织开展本校的教育教学科研。永德县大雪山中学内设教务处、总务处、政教处、工会、团委、妇委会6个机构，主要职能职责制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的。负责初中教育教学、教学研究工作；

负责校园美化绿化，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境；负责学校教育经费的预算、核算、决算工作；负责学校教职工的工资变更、职务职称晋升、教职工考核；认真按要求组织实施学生营养改善计划和家庭经济困难学生补助工作，让学生享受到国家的惠民政策。负责食堂食品卫生、水、电、火、交通、意外伤害等安全工作；认真开展学校的安全管理，不断提高安全管理水平，努力营造安全和谐的校园环境。

（二）2023年度重点工作任务概述

1、提升教师教育科研理论水平和实践能力。制定薄弱学科整改措施和教学质量提升计划，助推学校的教育教学质量和教师教学成绩的提高。加强制度建设，加强爱国主义教育，培养学生德智体美劳等方面全面发展。

2.提升教师队伍整体水平。按照“四有”好老师标准，加强师德师风建设，把师资队伍建设作为教育工作的重点任务。实施好“国培计划”和省级培训项目，加强中学校本研修，提升教师信息技术应用能力，提升教师职业素养，学员参训率与合格率达100%。

3．确保教育体育系统和谐安全。严格执行“一岗双责”，建立健全学校、家庭、社会“三位一体”的学生安全责任管理机制，进一步加大校园人防、物防、技防投入力度，推进食堂“六T”管理和明厨亮灶工程；积极与有关部门协调配合，依法防范和打击“校霸”“校园欺凌”“校闹”“校园贷”等涉黑、涉恶违法犯罪活动；加强师生心理健康教育，帮助师生树立正确的世界观、人生观、价值观。切实保障校园安全稳定。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：教务处、总务处、政教处、工会、团委、妇委会。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位为二级预算单位，无下属单位。

纳入永德县大雪山中学2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

永德县大雪山中学2023年末实有人员编制61人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制61人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员61人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退

休人员3人（离休0人，退休3人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0

人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生872人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

1、2023年度本单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表。

2、2023年度本单位没有国有资本经营财政拨款收入，也没有使用国有资本经营财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表。

3、2023年度本单位未发生财政拨款的“三公”经费收支，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据，为空表。

4、2023年度本单位未发生一般公共预算的“三公”经费收支，故本表无数，为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

永德县大雪山中学2023年度收入合计10920829.36元。其中：财政拨款收入10878998.45元，占总收入的99.62%；2023年永德县大雪山中学未发生上级补助收入，2023年永德县大雪山中学未发生事业收入（含教育收费元），2023年永德县大雪山中学未发生经营收入及附属单位上缴收入；其他收入41830.91元，占总收入的0.38%。与上年相比，收入合计增加912095.31元，增长9.11%。其中：财政拨款收入增加870996.98元，增长8.70%；其他收入增加41098.33元，增长5610.08%。2023年永德县大雪山中学未发生上级补助收入，2023年永德县大雪山中学未发生事业收入（含教育收费元），2023年永德县大雪山中学未发生经营收入及附属单位上缴收入。主要原因是教师人数增加，所以人员经费增加；2023年度学生数增加，财政拨款增加；故财政拨款收入增加。永德县教育体育局营养改善计划横向转拨款和个税手续费的拨入，故其他收入增加。

二、支出决算情况说明

永德县大雪山中学2023年度支出合计11335217.42元。其中：基本支出9589362.89元，占总支出的84.60%；项目支出1745854.53元，占总支出的15.40%；2023年永德县大雪山中学未发生上缴上级支出，2023年永德县大雪山中学未发生经营支出，2023年永德县大雪山中学未发生对附属单位补助支出。与上年相比，支出合计减少102234.14元，下降0.89%。其中：基本支出增加535095.05元，增长5.91%；项目支出减少637329.19元，下降26.74%；2023年永德县大雪山中学未发生上缴上级支出，2023年永德县大雪山中学未发生经营支出，2023年永德县大雪山中学未发生对附属单位补助支出。主要原因是教师人数增加，在职职工正常晋升薪级工资及岗位工资，学生数增加，故基本支出增加；因为2023年营养改善计划资金、家庭经济困难学生生活补助资金拨付减少，故项目支出减少。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障永德县大雪山中学单位机构正常运转的日常支出9589362.89元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9530800.73元，占基本支出的99.39％；比上年同期增加579436.25元，同比增长6.47%。主要原因：教师人数增加，在职职工正常晋升薪级工资及岗位工资。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费58562.16元，占基本支出的0.61％。比上年同期减少44341.2元，同比下降43.09%。主要原因：办公设备购置减少，公用经费开支比上年度减小。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障永德县大雪山中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支1745854.53元。本单位2023年度未发生基本建设类项目支出。具体项目开支及开展工作情况：一是保运转经费849550.53元，主要用于确保大雪山中学正常运转的日常公用支出；比上年同期减少177484.96元，同比下降17.28%；主要原因是本年度公用经费支出比上年度减小。二是义务教育家庭经济困难学生生活补助（含8个少小）605875.00元，主要用于解决家庭经济困难学生就学问题，让接受中等教育学生顺利完成学业，适应社会需求，推动脱贫攻坚成果，巩固拓展同乡村振兴有效衔接，确保不让一个家庭经济困难学生因贫失学、辍学，不让一个家庭因学致贫、返贫；比上年同期减少87000.00元，同比下降12.56%；主要原因是家庭经济学困难生生活补助拨付减少。三是营养改善计划补助资金208929.00元，主要用于解决家庭经济困难学生就学问题，让接受中等教育学生顺利完成学业，适应社会需求，推动脱贫攻坚成果，巩固拓展同乡村振兴有效衔接，确保不让一个家庭经济困难学生因贫失学、辍学，不让一个家庭因学致贫、返贫；比上年同期减少366050.55元，同比下降63.66%；主要原因是营养改善计划补助资金拨付减少。四是2023年第39个教师节活动经费51500.00元，主要用于奖励优秀教师、优秀班主任和办公经费支出；比上年同期减少0.00元，同比下降0%；主要原因是上年无此项目。五是高中教学质量奖专项资金30000.00元主要用于奖励教师；比上年同期减少0.00元，同比下降0%；主要原因是上年无此项目。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

永德县大雪山中学2023年度一般公共预算财政拨款支出11294267.42元,占本年支出合计的99.64%。与上年相比减少142451.56元，下降1.25%,主要原因是2023年营养改善计划资金、家庭经济困难学生生活补助资金拨付减少，办公设备购置减少，公用经费开支比上年度减小。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出9343370.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.73%。与上年同期减少630473.69元，同比下降6.32%；主要用于工资福利支出7581403.99元，其中基本工资2974071.00元、津贴补贴1056164.50元、绩效工资3551168.49元；商品和服务支出462042.39元，其中办公费163604.90元、手续费290.00元、水费32000.00元、电费112989.87元、邮电费15474.46元、差旅费46240.00元、培训费32881.00元、工会经费57062.16元、其他商品和服务支出1500.00；对个人和家庭的补助支1227224.30元，其中生活补助2342.30元、助学金1194882.00元、奖励金30000.00元；资本性支出72700.00元，其中办公设备购置72700.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出705492.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.25%。与上年同期增加475337.58元，同比增长206.53%；主要用于养老保险支出624816.48元、其他商品和服务支出1500.00元、退休人员公用经费79175.94元。

9.卫生健康（类）支出569738.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.04%。与上年同期减少23869.45元，同比下降4.02%主要用于职工基本医疗保险缴费支出448723.86元、其他社会保障缴费支出121014.46元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出675666.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.98%。与上年同期增加36554.00元，同比增长5.72%；主要用于住房公积金支出675666.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）、公务用车购置、公务接待预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及公务接待事件，故无因公出国（境）、公务用车购置、公务接待预算及支出。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

永德县大雪山中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。本年本单位未编制因公出国（境）、公务用车购置、公务接待预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及公务接待事件，故无因公出国（境）、公务用车购置、公务接待预算及支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数同等于上一年。本年本单位未编制因公出国（境）、公务用车购置、公务接待预算，也未发生因公出国（境）、公务用车购置及公务接待事件，故无因公出国（境）、公务用车购置、公务接待预算及支出。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国(境)团组0个，累计0人次。2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。2023年度本单位未购买公车。

3.安排国内公务接待0批次(其中:外事接待0批次)，接待人次0人(其中:外事接待人次0人)。安排国(境)外公务接待0批次，接待人次0人。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永德县大雪山中学2023年机关运行经费支出0元，比上年减少0.00元，下降0%，主要原因是永德县大雪山中学为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，永德县大雪山中学资产总额16264057.99元，其中，流动资产2014950.81元，固定资产14249106.18元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少483912.70元，其中固定资产减少448980.21元，主要原因是累计折旧。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。2023年度无授予中小企业合同。

四、单位绩效自评情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共5个项目，涉及资金1745854.53元，占项目预算总额的100%。从自评情况看，评价结果显示，资金能做到了专款专用,达到了预期绩效目标,充分发挥了项目经费的效益。

存在的问题：一是因县级财政资金困难，导致家庭困难学生生活补助费在一定程度上存在拨付进度慢的现象；二是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；三是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；四是年初预算时未做整体支出预算绩效目标细化，年末评价时未能客观地设计部门产出与效果，也未能进行预算完成情况评价。

下一步改进措施：一是加强汇报，尽快协调财政，及时拨付资金；二是更加严格执行预算，未列入预算的不得支出，严禁窜用、混用预算项目和经济分类科目；三是厉行节约办教育，严格规范和控制经费开支；四是增强绩效主体意识，积极开展绩效评价工作。

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位2023年度无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单

位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，

“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费

等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务

用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务

用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）一般公共预算财政拨款收入：一般公共预算财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）年初结转结余：指以前年度尚未完成，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（六）年末结转结余：指本年度或以前年度预算安排，因客观原因尚未使用的人员支出、经费支出或项目支出。

监督索引号53092300536102201111