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永德县大山乡中心校2023年度部门决算

目录

第一部分单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.宣传贯彻党的教育方针,执行上级党委、政府和教育行政部门有关的政策,法规、决议、决定。

2.制定辖区内教育发展及调整学校布局规划。

3.主要负责管理辖区幼儿教育,小学教育,并组织实施辖区内职业教育和成人教育,促进各类教育健康协调发展

4.推进“农科教结合”和教育教学改革,组织实施技能证书培训。

5.组织实施校舍改造规划,改善学校办学条件,抓好学校安全工作, 制定和落实控辍保学措施。

6.负责辖区教育事业统计，学校常规管理，组织教学研究，加强教育经费管理、使用的监督，规范中小学校收费行为。

7.在教育主管部门及乡党委、政府的领导下, 组织小学校长的聘任和教职工的聘用。

（二）2023年度重点工作任务概述

党的建设不断加强，高位推进“清廉学校”建设，党风廉政建设责任制成效明显，师德师风进一步转变；依据国家教育主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，坚持“五育”并举，实现教育质量稳步提升。以优质均衡为主线，抓实22项教育质量制度，积极推进“双减”“双升”工作；科学管理、合理规划，扎实开展疫情防控工作，筑牢校园安全防线，保障教学工作平稳有序；认真宣传《中华人民共和国义务教育法》及党和国家惠民政策，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严抓控辍保学，办好人民满意的教育。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

永德县大山乡中心校共设置4个内设机构，包括：办公室、教学处、安全与德育处、总务处，所属完小及幼儿园16个，分别是：8所完小，8所幼儿园。

8所完小:1.永德县大山乡中心完小;2.永德县大山乡麻栎寨完小;3.永德县大山乡忙兑完小;4.永德县大山乡税房完小;5.永德县大山乡忙角完小;6.永德县大山乡秧田沟完小;7.永德县大山乡纸厂完小;8.永德县大山乡玉华完小。

8所幼儿园：1.永德县大山乡中心幼儿园；2.永德县大山乡麻栎寨幼儿园；3.永德县大山乡忙简幼儿园；4.永德县大山乡税房幼儿园；5.永德县大山乡忙角幼儿园；6.永德县大山乡秧田沟幼儿园；7.永德县大山乡纸厂幼儿园；8.永德县大山乡玉华幼儿园。

所属单位未独立核算。

（二）决算单位构成

永德县大山乡中心校作为二级预算单位纳入永德县教育体育局部门2023年度部门决算编报范围。

纳入永德县大山乡中心校2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入永德县大山乡中心校2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

永德县大山乡中心校2023年末实有人员编制102人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制102人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员94人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员24人（离休0人，退休24人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1687人。年末遗属6人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

2023年度本单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表；2023年度本单位没有国有资本经营财政拨款收入，也没有使用国有资本经营财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表；2023年度本单位未发生财政拨款的“三公”经费收支，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据，为空表；2023年度本单位未发生一般公共预算财政拨款的“三公”经费收支，故本表无数，为空表。（详见附件）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

永德县大山乡中心校2023年度收入合计18076722.12元。其中：财政拨款收入17498391.86元，占总收入的96.80%；未发生上级补助收入、事业收入（含教育收费）、经营收入、附属单位上缴收入等；其他收入578330.26元，占总收入的3.20%。与上年相比，收入合计减少629547.83元，增下降3.37%。其中：财政拨款收入减少1206340.88元，下降6.45%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加576793.05元，增长37522.07%。原因：财政拨款收入减少原因是义务教育公用经费和营养改善计划资金未能足额拨付；财政安排职工基本养老保险缴费欠拨；其他收入增加的原因是收取课后服务费。

二、支出决算情况说明

永德县大山乡中心校2023年度支出合计18183355.76元。其中：基本支出15614506.61元，占总支出的85.87%；项目支出2568849.15元，占总支出的14.13%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少3320442.14元，下降15.44%。其中：基本支出减少1220606.19元，下降7.25%；项目支出减少2099835.95元，下降44.98%；2023年本单位未发生上缴上级支出和经营支出；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。减少的主要原因：义务教育公用经费和营养改善计划资金未能足额拨付；财政安排职工基本养老保险缴费欠拨。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障永德县大山乡中心校单位机构正常运转的日常支出15614506.61元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15492254.71元，占基本支出的99.22％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费122251.90元，占基本支出的0.78％。年平均工资福利支出164811.22元，年平均公用经费支出1300.55元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障永德县大山乡中心校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2568849.15元。比上年同期减少2099835.95元，同比下降44.98%。主要原因：营养改善计划资金和公用经费部分资金欠拨。其中：本单位2023年度未发生基本建设类项目支出。具体项目开展及开展工作情况：一是个人和家庭补助费用支出1493305.00元，占比58.13%，主要用于义务教育阶段营养改善计划补助资金、较少民族生活补助、义务教育家庭经济困难学生生活补助和学前教育家庭经济困难学生生活补助；二是商品和服务费用支出790743.08元，占比30.81%，主要用于保学校正常运转办公费、水电费、差旅费、邮电费、维修（维护）费等；三是资本性支出137900.00元，占比5.34%，主要用于购买办公设备、图书等；四是非同级财政拨款本级横向转拨财政拨款146901.07元，占比5.72%，主要用于义务教育阶段营养改善计划补助资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

永德县大山乡中心校2023年度一般公共预算财政拨款支出18034412.07元,占本年支出合计的99.18%。与上年相比减少3467848.62元，下降16.13%,主要原因：义务教育公用经费和营养改善计划资金未能足额拨付；财政安排职工基本养老保险缴费欠拨。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出15189367.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.22%。比上年同期减少2317706.73元，同比下降13.24%。主要用于人员经费、日常公用经费（工会经费）、项目等支出。其中：学前教育支出11700.00元，小学教育支出15177667.45元。

工资福利支出12671210.09元。其中：基本工资支出5108348.00元，津贴补贴1990005.00元，绩效工资5572857.09元。

商品和服务支出886952.36元。其中：办公费288331.8元，水费19986.00元，电费89576.64元，邮电费35525.62元，物业管理费28430.00元，差旅费27359.00元，维修费238111.74元，培训费56342.28元，工会经费96209.28元，其他商品和服务支出6580.00元，其他教育费附加安排支出500.00元。

对个人和家庭的补助支出1493305.00元。其中：助学金支出1493305.00元。

资本性支出137900元。主要用于办公设备购置137900元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出756953.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.20%。比上年同期减少1139214.00元，同比下降60.08%。主要用于事业单位离退休费、死亡抚恤金、行政事业单位养老支出、机关事业单位职业年金缴费支出。其中：行政事业单位养老支出24000.00元，机关事业单位职业年金缴费支出67182.05元，死亡抚恤金108827.32元，退休费556944.23元。

9.卫生健康（类）支出961940.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.33%。比上年同期减少50840.89元，同比下降5.02%。主要用于事业单位医疗支出（基本医疗保险），其他行政事业单位医疗支出（大病补充保险、工伤保险、残疾人保障金）。其中：职工基本医疗保险缴费742627.96元、其他社会保障缴费219312.06元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出1126151.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.24%。比上年同期增加39913元，同比增长3.67%。主要用于职工住房公积金支出1126151.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

除以上教育（类）支出、社会保障和就业（类）支出、卫生健康（类）支出、住房保障（类）支出外，无其他支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，本年本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算,0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

永德县大山乡中心校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数持平。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年无增减变化。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

本年度本单位未发生政府性基金及国有资本预算“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永德县大山乡中心校2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，永德县大山乡中心校资产总额9564658.28元，其中，流动资产4046143.88元，固定资产5518476.4元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产38.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少753910.43元，其中固定资产减少363691.2元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数（国有资产占有使用情况表详见附表）。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共5个项目，涉及资金4682590.00元，占项目预算总额的100%。从自评情况看，评价结果显示，资金能做到了专款专用,达到了预期绩效目标,充分发挥了项目经费的效益。

存在的问题：一是因资金拨付情况及工作开展情况，导致个别项目在一定程度上存在支出进度慢的现象；二是绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需进一步健全；三是绩效目标设定的科学性、时效性有待加强；四是年初预算时未做整体支出预算绩效目标细化，年末评价时未能客观地设计部门产出与效果，也未能进行预算完成情况评价。

改进措施：一是尽快协调财政，及时拨付资金；二是更加严格执行预算，未列入预算的不得支出，严禁窜用、混用预算项目和经济分类科目；三是增强绩效主体意识，积极开展绩效评价工作（单位绩效自评情况详见附表）。

五、其他重要事项情况说明

永德县大山乡中心校2023年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）一般公共预算财政拨款收入：一般公共预算财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

(六)项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

（八）机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53092300536100701111