监督索引号53092300542101000

永德县第一完全中学2023年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2023年度部门整体支出绩效自评表

十五、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.实施普通高中教育和初中义务教育，促进基础教育发展。

2.坚持教育为社会主义现代化建设服务、为人民服务，把立德、树人作为教育的根本任务，全面实施素质教育，培养德、智、体、美、劳全面发展的社会主义建设者和接班人，努力办好人民满意的教育；

3.根据教育规律、社会要求和学校实际，组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。加强学校的科学化管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化。负责教师队伍建设工作，决定校内教职工的工作安排，组织对教职工进行考核，实施奖惩。制定教师队伍建设规划，不断提高他们的政治素质、文化业务水平和教学水平。

4.组织教育教学、教学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，把教职工和学生的人生幸福和生命质量作为工作重点。

（二）2023年度重点工作任务概述

根据我校发展规划，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，坚持以质量为中心，进一步加强学校管理，优化教育环境，提高管理服务水平，努力提升办学品位，凸显办学特色，丰富办学内涵，继续弘扬我校的阳光课堂教育，促进我校教育又好又快发展，努力实现“做人民满意教师，办人民满意学校”的工作目标。我校2023年重点做好以下几个方面的工作：

1.注重学习培训，提升学校教师队伍素质。

2.科学规划教师布局，扎实提升高、中考质量，大力整合教育资源。

3.加强学习培训，提高服务竞争意识，提升教师思想业务能力。

4.进一步规范学校办学行为，狠抓教学教研及教师管理，全面提高教育教学质量。

5.注重管理，扎实推进素质教育，有效开展教育教学活动，促使学生全面发展。

6.加强校园文化建设，加强安全系列教育，确保学校安全稳定，创建和谐教育大局。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

永德县第一完全中学2023年共设置十一个处室：校长办公室、书记办公室、副校长办公室、党政办公室、教务处、政教处、校团委、总务处、教科室、财务室、妇委会。

我单位为一级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位为一级预算单位，无下属单位。

纳入永德县第一完全中学2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入永德县第一完全中学2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

永德县第一完全中学2023年末实有人员编制330人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制330人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员320人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员64人（离休0人，退休64人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生4783人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出表》为空表；本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

永德县第一完全中学2023年度收入合计59271097.28元。其中：财政拨款收入55120098.56元，占总收入的93.00%；事业收入3808814.73元（含教育收费3808814.73元），占总收入的6.42%；其他收入342183.99元，占总收入的0.58%；2023年永德县第一完全中学未发生上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入。与上年相比，收入合计减少2996943.39元，下降4.81%。其中：财政拨款收入减少2796403.11元，下降4.83%；事业收入减少381775.27元，下降9.11%；其他收入增加181234.99元，增长112.60%。财政拨款收入减少的主要原因是上年收入中包含以前年度应缴未缴的各类人员经费在当年形成收入；事业收入减少的主要原因是已上缴财政专户的普通高中学费、住宿费在预算年度内未能及时进行清算形成收入；其他收入增加的主要原因是2023年永德县红十字会及其他社会爱心企业、人士捐赠较上年增多。

二、支出决算情况说明

永德县第一完全中学2023年度支出合计59416595.29元。其中：基本支出48312345.20元，占总支出的81.31%；项目支出11104250.09元，占总支出的18.69%；2023年永德县第一完全中学未发生上缴上级支出；2023年永德县第一完全中学未发生经营支出；2023年永德县第一完全中学未发生对附属单位补助支出。与上年相比，支出合计减少4320826.94元，下降6.78%。其中：基本支出减少6930463.29元，下降12.55%；项目支出增加2609636.35元，增长30.72%。基本支出减少的主要原因是以前年度医疗保险、养老保险、工伤保险、生育保险、住房公积金等未列支部分在上年列支，2023年单位部分养老保险金当年未形成支出；项目支出增加的主要原因是以前年度应发未发的学生资助补助类资金在本年内形成支出。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障永德县第一完全中学正常运转的日常支出48312345.20元，比上年同期减少6930463.29元，下降12.55%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出47937786.72元，占基本支出的99.22％，比上年同期减少1364350.05元，同比下降2.77%，主要原因是以前年度医疗保险、养老保险、工伤保险、生育保险、住房公积金等未列支部分在上年列支，2023年单位部分养老保险金当年未形成支出，人员经费年人均支出149805.58元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费374558.48元，占基本支出的0.78％，比上年同期减少2720714.37元，同比下降87.90%，主要原因是2023年将普通高中日常公用经费从基本支出调至项目支出核算，公用经费年生均支出78.31元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障永德县第一完全中学完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11104250.09元，本单位2023年度未发生基本建设类项目支出。具体项目开支及开展工作情况：城乡义务教育公用经费专项资金1415217.78元，比上年同期减少715511.57元，同比下降33.58%，主要原因是2023年度财政资金调度困难，各级公用经费补助资金未能在预算年度内全部形成支出；城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助中央专项资金772442.75元，比上年同期增加772442.75元，同比增长100%，主要原因是上年度无此项目资金支出；营养改善计划中央专项资金442475.00元，比上年同期减少48795.00元，同比下降9.93%，主要原因是2023年度财政资金调度困难，部分专项资金未能在预算年度内形成支出；普通高中学生资助专项资金1824047.25元，比上年同期减少76752.75元，同比下降4.04%，主要原因是本年受助学生人数较上年减少，支出对应减小；普通高中生均公用经费省级专项资金1736722.58元，比上年同期增加122818.19元，同比增长7.61%，主要原因为普通高中学生人数增多，专项资金数额对应增大，支出增大；普通高中建档立卡贫困户家庭经济困难学生生活费补助专项资金16237.00元，比上年同期减少662493.00元，同比下降97.61%，主要原因是2023年没有此项目资金，此资金属2022年度应发未发的部分项目资金在本年内形成支出；普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助省级专项资金348763.00元，比上年同期增加43763.00元，同比增长14.35%，主要原因是预算年度内受助学生人数较上年增多，支出随之增大；社会捐赠专项资金236000.00元，比上年同期增加236000.00元，同比增长100%，主要原因是上年度无此项目，没有对应的项目资金支出；公共租赁住房维修专项资金147380.00元，比上年同期增加147380.00元，同比增长100%，主要原因是上年度无此项目，没有对应的项目资金支出；普通高中日常公用经费专项资金2965718.39元，比上年同期增加2965718.39元，同比增长100%，主要原因是上年度此项目资金在基本支出中核算，2023年调整至项目支出核算；普通高中财政专户管理专项资金843096.34元，比上年同期增加843096.34元，同比增长100%，主要原因是上年度此项目资金在基本支出中核算，2023年调整至项目支出核算；人才发展教育人才省级专项资金2150.00元，比上年同期增加2150.00元，同比增长100%，主要原因是上年度无此项目，没有对应的项目资金支出；高中教学质量奖专项资金250000.00元，比上年同期增加250000.00元，同比增长100%，主要原因是上年度无此项目，没有对应的项目资金支出；教师节活动经费专项资金104000.00元，比上年同期增加104000.00元，同比增长100%，主要原因是上年度无此项目，没有对应的项目资金支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

永德县第一完全中学2023年度一般公共预算财政拨款支出55267478.56元,占本年支出合计的93.02%。与上年相比减少4145404.67元，下降6.98%,主要原因是以前年度医疗保险、养老保险、工伤保险、生育保险、住房公积金等未列支部分在上年列支，2023年单位部分养老保险金当年未形成支出，2023年部分项目资金不能按时调拨使用，预算年度内没有形成支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

5.教育（类）支出46082983.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.38%。主要用于初中教育支出15513802.08元，高中教育支出30465181.11元，其他教育费附加安排的支出104000元。比上年同期减少731020.29元，同比下降1.56%，主要原因是以前年度项目资金在2022年通过存量资金的形式下达并形成支出，2023年部分项目资金不能按时调拨使用，预算年度内没有形成支出；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

8.社会保障和就业（类）支出2309407.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.18%。主要用于事业单位离退休1419882.13元，机关事业单位职业年金缴费支出637564.62元，死亡抚恤251960.98元。比上年同期减少3238528.67元，同比下降58.37%，主要原因是以前年度养老保险未列支部分在上年列支，2023年单位部分养老保险金当年未形成支出。

9.卫生健康（类）支出3099009.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.61%。主要用于事业单位医疗保险2548294.63元，其他行政事业单位医疗支出550715.01元。比上年同期减少332033.71元，同比下降9.68%，主要原因是以前年度单位部分医疗保险未列支部分在上年列支，2023年部分医疗保险金当年未形成支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

19.住房保障（类）支出3776078.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.83%。主要用于住房公积金支出3776078.00元。比上年同期增加156178.00元，同比增长4.31%，主要原因是在职职工人数增加，住房公积金支出金额对应增大；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,与上年同期相比无增减变化。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为95000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：本年本单位未编制因公出国（境）预算，也未发生因公出国（境）事件,故无因公出国（境）预算及支出；本年本单位未编制公务用车购置费预算，也未购置公务用车,故无公务用车购置费预算及支出；公务用车运行维护费支出年初预算为40000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为55000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：本年度没有安排单位人员因公出国（境），没有购置公务用车，没有公务接待支出，学校参加的各类培训、会议、送教下乡、困难学生家访等产生的公务用车运行维护费中燃油费主要继续使用以前年度充值油卡中的余额，维修费因金额较小没有在预算年度内形成支出。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

永德县第一完全中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为95000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为40000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为55000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：一是上级各部门压减各类会议、培训，大多会议、培训改在网络上进行，降低了公车的使用频率，减少了单位接待次数，因此“三公”经费的支出数远小于预算数；二是部门预算执行中，牢固树立过“紧日子”的思想,增强节约就是增收的意识，严控三公经费，从严从紧控制部门预算支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少50000.00元，下降100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少50000.00元，下降100.00%；公务接待费支出决算减少0.00元，下降0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是上级各部门压减各类会议、培训，大多会议、培训改在网络上进行，降低了公车的使用频率，减少了单位接待次数，因此“三公”经费的支出数远小于预算数；二是部门预算执行中，牢固树立过“紧日子”的思想,增强节约就是增收的意识，严控三公经费，从严从紧控制部门预算支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2023年度本单位未发生因公出国（境）活动，无因公出国（境）经费开支及开展工作情况。

2.购置车辆0辆。2023年永德县第一完全中学没有购置公务用车。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于上级相关部门安排的会议、培训、送教下乡、困难学生家访等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。2023年永德县第一完全中学没有安排国内及国（境）外接待，无对应的接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

永德县第一完全中学2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，永德县第一完全中学资产总额67036716.69元，其中，流动资产39188226.80元，固定资产26531822.54元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1316667.35元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2891338.47元，其中固定资产减少1409429.44元，主要原因是固定资产按月计提折旧。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额526170.31元，其中：政府采购货物支出504780.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出21390.31元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元，2023年度无授予中小企业合同。

四、部门绩效自评情况

(一)部门整体支出绩效自评情况

永德县第一完全中学通过绩效目标的设定情况、项目实施管理情况、资金使用情况、项目绩效完成情况自我评价，推进全过程预算绩效管理，掌握资金管理是否规范、资金使用是否有效，分析存在问题及原因，注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，不断提升财政资金使用效率和部门管理水平。根据相关资料对部门整体绩效目标设定的合理性、职能职责履行情况、履职效益情况、预算配置的科学性、预算执行的有效性、预算管理的规范性、实现绩效目标的成本和效率等进行全面分析，最大限度发挥资金使用效益。经自评，本单位2023 年度认真落实绩效管理主体责任，不断加强事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等工作。量化考核自评总分为90.1 分，评价等级为“优”，达到预期指标档次。

(二)部门整体支出绩效自评表

(详见附件)

(三)项目支出绩效自评表

(详见附件)

五、其他重要事项情况说明

本单位2023年度无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出:反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

(六)项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092300542101111