一、2017年永德县公共财政预算收入决算情况

　　2017年，永德县一般公共财政预算收入完成31036万元，完成县人民代表大会通过任务数30022万元的103.38%，比上年决算数28867万元增收2169万元，增长7.51%。其中：税收收入完成16018万元，比上年决算数15182万元增收836万元，5.51%，占一般公共财政预算收入51.61；非税收入完成15018万元，比上年决算数13685增收1333万元，增长9.74%，占一般公共财政预算收入48.39%。其中变动较大的有：

　　1.增值税收入决算数为7704万元，比2016年决算数5083万元增2621万元，增长51.56%。主要原因是建筑业、房地产业、金融业、生活服务业全面推行营业税改征增值，致使2017年度增值税大幅增加，而营业税大幅下降；

　　2.营业税决算数为184万元，比2016年决算数1401万元减少1217万元，下降83.87%。主要原因是建筑业、房地产业、金融业、生活服务业全面推行营业税改征增值，致使2017年度增值税大幅增加，而营业税大幅下降；

　　3.个人所得税决算数为388万元，比2016年决算数257万元增收131万元，增长50.97%。主要原因2017年由于全县行政事业单位规范津贴政策全面执行，职工工薪所得税较上年大幅增长；

　　4.资源税决算数为153万元，比2016年决算数88万元增收65万元，增长73.86%。主要原因是2017年由于加大对沙石料等小微企业资源税的清缴力度，成为我县增收亮点；

　　5、城镇土地使用税算数为147万元，比2016年决算数74万元增收73万元，增长98.65%。主要原因是2017年由于国有土地使用整改工作的开展，清收补缴历年城镇土地使用税欠税；

　　6、土地增值税算数为252万元，比2016年决算数186万元增收66万元，增长35.48%。主要原因是2017年由于国有土地使用整改工作的开展，清收补缴历年土地增值税欠税；

　　7、耕地占用税算数为259万元，比2016年决算数11万元增收248万元，增长2254.55%。主要原因是2017年由于国有土地使用整改工作的开展，清收补缴历年耕地占用税欠税；

　　8、契税决算数494万元，比2016年决算数635万元减少141万元，下降22.2%，主要原因为大宗不动产的交易量大幅下降；

　　9、烟叶税决算数4158万元，比2016年决算数5326万元减少1168万元，下降21.93%，主要原因为2017年我县仅完成烟叶收购14.61万担，较2016年烟叶收购量大幅减少，因此烟叶税减少较大；

　　10、专项收入决算数1480万元，较2016年决算数1138万元增收342万元，增长30.05%，主要原因为一是由于政府收支分类科目资金性质的变更，残疾残疾人就业保障金收入2017年由政府性基金收入变更为一般公共预算收入，二是由于国有土地使用整改工作的开展，补缴大量的历年所欠的国有土地使用权出让收入，因此从中计提的教育资金收入、农田水利建设资金收入较2016年有所增加；

　　11、行政事业性收费收入决算数6144万元，较2016年决算数9896万元减收3752万元，下降37.91%，主要原因为2017年严格执行基层医疗机构改革及公立医疗机构改革中“收支”两条线管理的有关要求，2017年入库的卫生行政事业性收费收入仅为所取得的医疗收入部分，药品收入部分未纳入一般公共预算收入管理；

　　12、罚没收入决算数1026万元，较2016年决算数1442万元减收416万元，下降28.85%；

　　13、国有资源（资产）有偿使用收入决算数3534万元，较2016年决算数499万元增收3035万元，增长608.22%，主要原因为缓解我县税源枯竭及财政性资金运转困难的压力，对已建成符合进行处置的保障性住房处置；

　　14、捐赠收入决算数2046万元，较2016年决算数517万元增收1529万元，增长295.74%，主要原因为一是省工业投资公司对崇岗乡农村基础设施建设、教育等方面的进行帮扶资金，二是上海市对我县脱贫攻坚建设的援建资金；

　　15、政府住房基金收入决算740万元，较2016年决算数169万元增收571万元，增长337.87，主要原因为近年来随着保障性住房建设工程已基本完工建成，符合出租的房屋数量增多，因此公共租赁住房租金收入增加；

　　16、其他收入决算数48万元，较2016年决算数24万元增收24万元，增长100%。

　　二、2017年永德县一般公共财政预算支出决算情况

　　2017年，永德县公共财政预算支出完成225719万元，完成县人民代表大会任务数221360的101.97%，比上年决算数210817万元增支14902万元，增长7.07%。其中，变动较大的主要有：

　　（一）一般公共服务支出类15851万元，比2016年决算数13892万元增支1959万元，增长14.1%。

　　1.人大事务款770万元，比2016年决算数970万元减支200万元，下降21.62％，主要原因是：上级专项转移支付减少，2016年下达仅县乡两级人大换届选举省级补助经费达169万元，2017年无此方面的专项转移支付资金；

　　2.政协事务款468万元，比2016年决算数442万元增支5.88%，主要原因是：随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支；

　　3.政府办公厅（室）及相关机构事务款5573万元，比2016年决算数4344万元增支1229万元，增长28.29%，主要原因是：随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支；

　　4.发展和改革事务款302万元，比2016年决算数276万元增支26万元，增长9.42%，主要原因是：随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支；

　　5.统计信息事务款203万元，比2016年决算数211万元减支8万元，下降3.79%，主要原因是：上级专项转移支付减少；

　　6.财政事务款1306万元，比2016年决算数793万元增支513万元，增长64.69%，主要原因是：一是随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支，二是上级专项转移支付增加；

　　7.税收事务款2017年无支出，主要原因是：2017财力平衡极为困难，无财力安排支出；

　　8.审计事务款2017年无支出，主要原因是：2017年审计部门上划省级管理；

　　9. 商贸事务款671万元，比2016年决算数739万元减支68万元，下降9.2%，主要原因是：上级专项转移支付减少；

　　10. 工商行政管理事务款735万元，比2016年决算数717万元增支18万元，增长2.51%，主要原因是：随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支；

　　11. 民族事务款36万元，比2016年决算112万元减支76万元，下降67.86%，主要原因是：上级专项转移支付减少；

　　12. 档案事务款197万元，比2016年决算数183万元增支14万元，增长7.65%，主要原因是：随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支；

　　13. 群众团体事务款488万元，比2016年决算数480万元增支8万元，增长1.67%，主要原因是：随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支；

　　14. 其他一般公共服务支出款1104万元2016年决算无支出，主要原因是：2017上级专项转移支付列入此款。

　　（二）国防支出类92万元，与2016年决算数92万元持平。

　　（三）公共安全支出类8802万元，比2016年决算数7876万元增支926万元，增长11.76%。

　　1.武装警察款199万元，比2016年决算数313万元减支114万元，下降36.42%，主要原因是：2017财力平衡极为困难，内卫、消防部分经费无财力安排支出；

　　2.公安款7795万元，比2016年决算数5077万元增支2718万元，下降53.54%，主要原因是：一是随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支，二是看守所建设等上级专项转移增加；

　　3.检察款10万元，比2016年决算数844万元减支834万元，下降98.82%，主要原因是：2017年检察部门上划省级管理；

　　4. 法院款12万元，比2016年决算数858万元减支846万元，下降98.6%，主要原因是：2017年法院部门上划省级管理；

　　5.司法款786万元，比2016年决算数779万元，增支7万元，增长0.9%，与上年数据基本持平。

　　（四）教育支出类55814万元，比2016年决算数47116万元增支8698万元，增长18.46%。

　　1. 教育管理事务款612万元，比2016年决算数547万元增支65万元，增长11.88%，主要原因是：随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支；

　　2. 普通教育款52802万元，比2016年决算数43189万元增支9613万元，增长22.26%，主要原因是：一随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支，二是城乡义务教育寄宿生生活、城乡义务教育生均公用经费、农村义务教育学生营养改善计划国家试点县中央专项资金、校舍维修改造长效机制资金、全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件资金、高中生均公用经费、教育现代化推进工程等上级专项转移支付增加；

　　3.职业教育款990万元，比2016年决算数989万元增支1万元，增长0.1%，与上年决算数基本持平；

　　4.特殊教育款424万元，比2016年决算数287万元增支137万元，增长47.74%，主要原因是：一随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支，二是我县加大对特殊教育基础设施建设，争取的上级专项转移支付较大增加；

　　5.教育费附加安排的支出款676万元，比2016年决算数1606万元减支930万元，下降57.91%，主要原因是：2017年上级专项转移支付减少；

　　6.其他教育支出款20万元，比2016年决算数237万元减支217万元，下降91.56%，主要原因是：2017年上级专项转移支付减少。

　　（五）科学技术支出类

　　科学技术支出类418万元，比2016年决算数361万元增支57万元，增长15.79%，主要原因是：一随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支，二是我县加大对烤烟生产技术的投入力度，2017争取的上级专项转移支付列入其他科学技术支出；

　　（六）文化体育与传媒支出类

　　文化体育与传媒支出类1246万元，比2016年决算数1699万元减支453万元，下降26.66%，主要原因是：一是2017财力平衡极为困难，安排用于艺术表演团体、群众文化、等方面的支出减少，二是体育场馆、新闻出版广播影视方面的上级专项转移支付减少；

　　（七）社会保障和就业支出类

　　1.人力资源和社会保障管理事务款1437万元，比2016年决算数1423万元增支14万元，增长0.98%，与上年数据基本持平；

　　2.民政事务款1165万元，比2016年决算数1087万元增支87万元，增长7.18%，主要原因是：随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支；

　　3.行政事业单位离退休款9862万元，比2016年决算数7462万元增支2400万元，增长32.16%，主要原因是：一是随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，退休人员工资性支出规模较上年增支，二是随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，而要求计算配入的机关事业单位基本养老保险缴费等较2016年增大；

　　4.就业补助款499万元，比2016年决算数503万元减支4万元，下降0.8%，与上年决算数据基本持平；

　　5.抚恤款1651万元，比2016年决算数1752万元减支101万元，下降5.76%，主要原因是：死亡抚恤、在乡复员退伍军人生活补助、义务兵优待等上级专项转移支付有所减少；

　　6.退役安置款119万元，比2016年决算数95万元增支24万元，增长25.26%，主要原因是：退役士兵安置等转移支付较2016年有所增加；

　　7.社会福利款169万元，比2016年决算数189万元减支20万元，下降10.58%，主要原因是：2017财力平衡极为困难，安排用于殡葬等方面的支出减少；

　　8.残疾人事业款579万元，比2016年决算数308万元增支295万元，增长87.99%，主要原因是：一随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支，二是残疾人康复、残疾人生活和护理补贴2017争取的上级专项转移支付大幅增加；

　　9.自然灾害生活救助款534万元，比2016年决算数35万元增支409万元，增长1525.71%，主要原因是:2017年上级下达的洪灾、旱灾等中央自然灾害生活补助转移支付大幅增加；

　　10.红十字事业款77万元，比2016年决算数134万元减支57万元，42.54%，主要原因是：2017财力平衡极为困难，安排用于其他红十字事业支出等方面的支出大幅减少；

　　11.最低生活保障款6553万元，比2016年决算数8783万元减支2230万元，下降25.39%，主要原因是：2017年根据目前的政策，对享受最低生活保障的人员范围进行全面排查核实确认，重先确定享受人员范围数量后上级专项转移支付减少；

　　12.临时救助款1003万元，比2016年决算数584万元增支419万元，增长83.03%，主要原因是：临时救助支出等上级专项转移支付大幅增加；

　　13.特困人员救助供养款1185万元，比2016年决算数815万元增支370万元，增长45.4%，主要原因是：农村特困人员救助供养支出上级专项转移支付大幅增加；

　　14.其他生活救助款51万元，与2016年决算数51万元持平；

　　15. 财政对基本养老保险基金的补助款5110万元，与2016年决算数5040万元增支70万元，增长1.39%，与2016年决算数基本持平；

　　16. 其他社会保障和就业支出款5616万元，比2016年决算数165万元增支5451万元，增长3403.64%，主要原因是：上级专项转移支付列入其他社会保障和就业支出款大幅增加；

　　（八）医疗卫生与计划生育支出类

　　1.医疗卫生与计划生育管理事务款406万元，比2016年决算数348万元增支58万元，增长16.67%，主要原因是：随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支；

　　2.基层医疗卫生机构款7588万元，比2016年决算数7729万元减支141万元，下降1.82%，与上年决算数据基本持平；

　　3.公共卫生款3269万元，比2016年决算数2766万元增支503万元，18.19%，主要原因是：一是随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支，二是基本公共卫生服务、重大公共卫生服务等上级专项转移支付增加；

　　4.中医药款5万元，比2016年决算数37万元减支32万元，下降86.49%，主要原因是：上级专项转移支付大幅减少；

　　5.计划生育事务款663万元，比2016年决算数766万元减支103万元，下降13.45%，主要原因是：2017年财力平衡极为困难，计划生育服务安排的支出减少；

　　6. 食品和药品监督管理事务款145万元，比2016年决算数35万元增支110万元，增长414.29%，主要原因是：上级专项转移支付大幅增加；

　　7.行政事业单位医疗款3751万元，比2016年决算数2951万元增支800万元，增长27.11%，主要原因是：随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支，因此配入的职工医疗保险等增加；

　　8.财政对基本医疗保险基金的补助款73万元，比2016年决算数12582万元减支12509万元，下降99.42%，主要原因是：由于2017年新型农村合作上划市级统筹，此方面的上级专项转移支不在县区列支，因此大幅下降；

　　9.医疗救助款1002万元，比2016年决算数605万元增支397万元，增长65.62%，主要原因是：城乡医疗救助、疾病应急救助等上级专项转移支付大幅增加；

　　10.优抚对象医疗款78万元，比2016年决算数74万元增支4万元，增长5.41%，与上年决算数基本持平；

　　11.其他医疗卫生与计划生育支出款6万元，比2016年决算数14万元减支8万元，下降57.16%，主要原因是：上级专项转移支付大幅减少。

　　（九）节能环保支出类支出7973万元，比2016年决算数9117万元减支1144万元，下降12.55%，主要原因是；2017上级下达的污染防治、天然林保护、退耕还林、风沙荒漠治理等专项转移支出资金较2016年有所减少。

　　（十）城乡社区支出类9213万元，比2016年决算数1768万元增支7445万元，增长421.10%，主要原因是；2017年加大对城乡社区公共设施、城乡社区环境卫生等的投入力度，因此城乡社区方面的支出大幅增加。

　　（十一）农林水支出类

　　1.农业款10370万元，与2016年决算数10179万元增支191万元，增长1.88%，与2016年决算数基本持平；

　　2.林业款5191万元，与2016年决算数4114万元增支1077万元，增长26.18%，主要原因是：一是随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支，二是中央财政林业改革发展资金、中央林业生态保护恢复等上级专项转移支付增加；

　　3.水利款7732万元，与2016年决算数4241万元增支3491万元，增长82.31%，主要原因是：一是随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支，二是水生态治理中小河流治理、农村饮水安全巩固提升工程、中央财政水利发展资金、中小河流治理工程资金、小流域坡耕地水土流失综合治理工程等上级专项转移支付增加；

　　4.扶贫款10296万元，与2016年决算数13534万元减支3230万元，下降23.92%，主要原因是：一是2017年财力平衡极为困难，农村基础设施建设、社会发展安排的支出减少，二是上级专项转移支付减少；

　　5.农业综合开发款1231万元，与2016年决算数1332万元减支101万元，下降7.58%，主要原因是：土地治理等方面的上级转移支付资金减少；

　　6.农村综合改革款2364万元，与2016年决算数4616万元减支2252万元，下降48.78%，主要原因是：一是2017年财力平衡极为困难，对村民委员会和村党支部的补助安排支出减少，二是上级专项转移支付减少；

　　7.普惠金融发展支出款1281万元，与2016年决算数2176万元减支895万元，下降41.13%，主要原因是：一是2017年财力平衡极为困难，农业保险保费补贴方面安排的支出减少，二是上级专项转移支付减少；

　　8.其他农林水支出款3万元，与2016年决算数209万元减支206万元，下降98.56%，主要原因是：上级专项转移支付减少；

　　（十二）交通运输支出类12102万元，与2016年决算数8657万元增支3445万元，增长39.79%，主要原因是：一是随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支，二是车辆购置税收入补助地方资金、“直过民族”地区、沿边地区自然村公路建设补助等上级专项转移  支付增加；

　　（十三）资源勘探信息等支出490万元，比2016年决算数779万元减支289万元，下降37.10%，主要原因是：一是随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支，而我县总体财力有限，致使对资源勘探信息等方面保障能力下降，二是支持中小企业发展和管理支出等方面的上级专项转移支付减少；

　　（十四）商业服务业等支出448万元，比2016年决算数400万元增支48万元，增长12.00%，主要原因是：随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支；

　　（十五）.国土海洋气象等支出1600万元，比2016年决算数3152万元减少1552万元，下降49.24%，主要原因：一是随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，2017年我县个人“刚性”支出、民生支出的增加，财力保障水平仅为“保工资”“保运转”“保民生”，致使对国土资源气象等方面保障能力下降，其中国土资源事务减少1556万元，二是土地资源利用与保护、地质灾害防治等方面的上级专项资金减少；

　　（十六）住房保障支出18525万元，比2016年决算数13007万元增支5518万元，增长42.42％。主要原因是：一是随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模较上年增支，全县行政事业单位配入的住房公积金增加数额较大，二是随着脱贫攻坚工作的推进，下级下达的农村危房改造等专项转移支付大幅增加；

　　（十七）粮油物资储备支出191万元，比2016年决算数434万元减少243万元，下降55.99%，主要原因是：上级专项转移支出减少，由于我县糖业集团正进行重组，重要商品储备方面的食糖储备专项转移支付减少338万元。

　　（十八）债务付息支出类、债务发行费用支出类、其他支出类2017年无数据，主要原因是：随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，2017年我县个人“刚性”支出、民生支出的增加，财力保障水平仅为“保工资”“保运转”“保民生”，财力平衡极为困难，已无财力安排债务付息支出类、债务发行费用支出类、其他支出类的支出。

　　三、2017年永德县政府性基金收入决算情况

　　2017年永德县基金预算收入完成11244万元，为县人民代表大会预算数1716万元的655.24%，较上年决算数3502万元增收7742万元，增长221.07%。其中变化较大的有：

　　1.国有土地使用权出让收入11209万元，较上年决算数3456万元增收7753万元，增长224.33%，增长的主要原因是2017年开展了国有土地使用整改工作，对历年所欠国有土地使用权出让收入进行大量清缴。

　　2.农业土地开发资金收入24万元，较上年决算数4万元增收20万元，增长500%。

　　3.城市基础设施配套费收入11万元，较上年决算数42万元减收31万元，下降73.81%。

　　四、2017年永德县政府性基金支出决算情况

　　2017年永德县基金支出完成12856万元，为县级人民代表大会任务数6100万元的210.75%，较上年决算数8660万元增支4196万元，增长48.45%。增支主要原因为开展国有土地使用的整改工作，对历年所欠国有土地使用权出让收入进行大量清缴，本级政府性基金收入较上年增加，本级政府性基金财力可安排的支出大大增加，其中变化较大的有：

　　1.大中型水库移民后期扶持基金支出719万元，较2016年决算数631万元增支88万元，增长13.95%；

　　2.国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出10192万元，较2016年决算数3465万元增支6727万元，增长194.14%，增支主要原因为开展国有土地使用的整改工作，对历年所欠国有土地使用权出让收入进行大量清缴，本级政府性基金收入较上年增加，本级政府性基金财力可安排的支出大大增加；

　　3.新增建设用地土地有偿使用费及对应专项债务收入安排的支出2017年由于政府收支分类科目变更，由原政府性基金支出变更为一般公共预算支出；

　　4、农林水支出类、商业服务业等支出类、其他支出类的政府性支出较上年有所减少，其原因为上级下达此方面政府性基金专项转移支付减少；

　　五、2017年永德县社会保险基金预算收支决算情况

　　2017年，永德县社会保险基金收入完成69687万元，为县级人民代表大会任务数63915万元的109.03%，比上年决算数45155万元增收24530万元，增长54.32%。收入增长的主要原因是：我县实行机关事业单位养老保险改革，退休人员工资由社会保险基金发放，因此企业职工基本养老保险基金收入、机关事业单位基本养老保险基金收入大幅增长。社会保险基金支出完成73368万元，为县级人民代表大会任务数58649万元的125.1%，比上年决算数43306万元增加30062万元，增长69.42%。支出增长的主要原因是：一是我县实行机关事业单位养老保险改革，退休人员工资由社会保险基金发放，社会保险基金开支的范围增加；二是由于新型农村合作医疗2017年开始由市级统筹，将其结余资金12254万元上划市局。

　　永德县财政局

　　2018年9月7日