监督索引号53092300431800000

　　永德县财政局2020年预算公开目录

　　第一部分 永德县财政局2020年部门预算编制说明

　　第二部分 永德县财政局2020年部门预算表

　　一、部门财务收支总体情况表

　　二、部门收入总体情况表

　　三、部门支出总体情况表

　　四、部门财政拨款收支总体情况表

　　五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

　　六、部门基本支出情况表

　　七、部门政府性基金预算支出情况表

　　八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

　　十、县本级项目支出绩效目标表（本次下达）

　　十一、县本级项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十二、县对下转移支付绩效目标表

　　十三、部门政府采购情况表

　　永德县财政局2020年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1.贯彻执行国家和省、市、县有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议；创新政府投融资管理，负责政府与社会资本合作模式（PPP）有关工作，利用财政资金撬动社会资本投入；拟定推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

　　2.承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

　　3.承担各项财政收支管理职责。编制全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复县本级部门（单位）的年度预决算；组织预决算公开工作；组织实施和考核预算绩效管理。拟定地方财政体制管理制度并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

　　4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。负责地方税收政策管理；拟订涉及财政改革政策措施；提出地方税收政策调整及有关税收优惠政策的建议。负责研究拟订非税收入具体实施办法，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　5.负责实施国库集中收付制度。承担国库资金管理职责。承担县本级国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订和执行政府采购政策并监督政府采购程序合法性。

　　6.拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度。承担地方政府性债务日常管理职责。提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议。向县人大常委会报告债务专项预算调整方案。指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

　　7.按规定拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中履行县本级国有金融资本出资人职责。拟定国有金融资本管理制度。

　　8.制定国有资本经营预算的规定和办法。负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　9.制定政府性基金管理制度。监督管理政府性基金收支活动。汇总编制县本级政府性基金预决算草案。提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

　　10.负责审核并汇总编制全县和县本级社会保险年度基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

　　11.参与拟订县本级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

　　12.根据县人民政府授权，代表县人民政府开展财政领域国际交流与合作。管理多边开发机构、外国政府贷（赠）款。负责贯彻落实国有金融资本管理制度；承担县本级国有金融资本出资人相关职责，负责地方金融企业经营绩效评价、国有资产基础管理、负责人薪酬清算审核工作。

　　13.负责管理和指导全县会计工作。监督执行会计法规制度，规范会计行为。

　　14.承担永德县国有资产监督管理委员会日常工作。根据县人民政府授权，依法履行出资人职责，加强所监管企业的国有资产管理，监督所监管企业国有资产保值增值。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构。负责通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核、奖惩，建立符合要求的选人、用人机制，完善激励约束制度。负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省市、县安全生产等政策及有关法律法规、标准。负责起草国有资产管理的规范性文件，制定有关制度、措施，依法对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

　　15.承担县人民政府地方金融服务管理日常工作。贯彻执行金融工作的方针、政策和法律、法规、规章；全面落实县委、县政府关于金融工作的决策部署，拟订我县地方金融监管的措施办法；研究分析金融形势和全县金融运行情况，协调拟订全县金融业发展规划和政策，提出促进金融业稳定、发展与改革的政策措施建议。负责小额贷款公司、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、融资性担保机构的监督管理工作。负责县人民政府与驻永德金融监管机构的联系沟通工作，支持人行永德县支行依法履行监督管理职责；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励驻永德金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”金融服务；协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层资本市场发展；牵头推进地方金融监管信息化建设，协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推动金融创新、金融招商、沿边金融综合改革、对外交流工作；按要求组织有关考核和奖励工作。负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序；承担永德县防范和处置非法集资工作，负责统筹防范和处置非法集资等非法金融活动；协调地方金融机构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警的处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。协调推进投融资主体建设，配合有关部门围绕重大项目、重点工程、重要产业指导、协调投融资主体开展融资业务，做好融资方案的可行性、合规性审查。参与金融人才引进和培训工作。

　　16.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

　　17.职能转变。完善宏观调控体系。创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性，提升财政服务保障全县经济社会发展的能力；深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，推进乡（镇）财政体制改革，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县和乡（镇）财政关系。全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度；防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

　　（二）机构设置情况

　　永德县财政局是一个独立核算机构，县内设24个股室，其中：永德县财政局设19个内设机构（不定级别），永德县财政局所属事业单位内设5个管理中心。

　　永德县财政局设19个内设机构（不定级别）。办公室、综合与研究股、法制税政股（行政审批股）、预算股、国库股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、涉外金融股、政府采购管理股、会计股、财政监督股、非税收入管理股、金融综合服务股、企业国有资产监督管理股。

　　永德县财政局所属事业单位内设5个管理中心，为永德县财政局下属公益一类事业单位（不定级别）。永德县财政投资评审中心、永德县国库支付中心、融资服务中心、永德县乡镇财政管理中心、永德县政府性债务管理中心。

　　（三）重点工作概述

　　2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年。财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实中央、省、市经济工作会议决策部署，贯彻“以收定支”原则，加大优化财政支出结构力度，牢固树立过紧日子思想，切实做到有保有压；用好地方政府专项债券，规范地方政府举债融资行为，防范化解地方政府隐性债务风险；深化财税体制改革，加快建立完善现代财政制度，促进全县经济社会持续健康发展。

　　1.加强收入组织协调，努力培植税源。紧紧围绕县委、县政府提出财政收入的目标，采取积极有效财税增收措施，深挖税收增长潜力。积极协调各部门形成工作合力，加强协税护税力度，堵塞征管漏洞，防止税收流失。大力支持招商引税，利用“一企一策”扶持特色优势产业，努力提高招商引税精准度，促进优势税源企业落地。

　　2.优化支出结构，做好服务保障。坚持”先有预算、后有支出，未列预算，不得支出“原则，科学编制2020年预算，集中财力办大事，把有限资金用于保障、改善民生以及重点社会事业项目，促进我县高质量发展。从严控制“三公”经费等一般性支出，努力促进增收节支，不断加强支出管理，加大政府性基金与一般公共预算的统筹力度，继续加大预算执行通报力度，将部门预算执行情况与明年预算安排挂钩。盘活财政存量资金以及当年难以支出的预算资金，按规定统筹调整用于其他急需资金支持的领域，减少结余结转。

　　3.深化财税改革，提升管理水平。切实做好政府会计核算管理改革、预算单位差旅电子凭证网上报销改革、国库集中支付电子化管理、政府财务报告编制试点试编工作，根据《临沧市加强乡镇财政建设和管理工作的实施意见》，全力做好乡镇财政管理制度改革，全面恢复乡镇一级预算，改革工作的顺利完成，不断提高财政管理水平。

　　4.加强资金监管，防范财政风险。严格执行中央八项规定精神，切实加强对专项资金的审批、使用、监管，定期对专项资金使用情况进行专项检查，促使专项资金的使用和管理更加规，加大财政资金监管力度，规范财政资金的使用。继续推进财政内控制度体系建设，规范财政工作运行，有效防范各类风险。

　　5.多措并举，全面完成各项重点工作。一是继续加强与市财政各相关科室对接，确保2020年度市对县绩效考评工作顺利完成。二是全面加强预算绩效管理，增强花钱的责任意识和效率意识，推进预算绩效评价机制。三是做好政府采购管理信息系统正式上线申报采购项目，确保采购依法依规、公开透明，提升采购效率和采购质量，降低采购成本。四是继续加强对全县行政事业单位国有资产监管，提高行政事业单位资产利用率，确保资产保值增值。五是认真做好人大、政协意见建议，以及审计发现问题的整改落实，以整改促进财政管理效能提升。六是做好党风廉政建设工作，以“不忘初心、牢记使命”主题教育为主，打造“忠诚、干净、担当”的财政干部队伍。七是继续全面落实保密、综治、普法宣传等重点工作。

　　2020年永德县财政局根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》的规定，科学编制单位部门预算，强化预算约束，加强对单位财政资金运行的预算管理和监督，依法理财，积极组织收入，合理有效地使用资金，保证全局的工作正常运行。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。截至2019年11月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制43人，其中：行政编制 25人，事业编制18人。在职实有53人，其中：财政全供养53人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

　　离退休人员17人，其中：离休0人，退休17人。

　　车辆编制2辆，实有车辆2辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2020年部门财务总收入9594929.07元，其中：一般公共预算财政拨款9594929.07元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0元，上年结转669368.73元。

　　2020年部门财务总收入与上年对比减少687808.88元，降幅6.69%，主要原因分析：一是县财政本级财力困难，压缩公用经费；二是编制预算的实有人数比上年减少5人。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2020年部门财政拨款收入9594929.07元，其中:本年收入9594929.07元，上年结转530443.69元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9594929.07元（本级财力9594929.07元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，财政专户管理的收入0元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0元），政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元。

　　2020年部门财政拨款收入与上年对比减少687808.88元，降幅6.69%，主要原因分析：一是县财政本级财力困难，压缩公用经费；二是编制预算的实有人数比上年减少5人。

　　四、预算单位支出情况

　　2020年部门预算总支出9594929.07元。财政拨款安排支出 9594929.07元，其中：基本支出8854929.07元，与上年对比减少827808.88元，降幅8.55%，主要原因分析：一是县财政本级财力困难，压缩基本支出的公用经费；二是编制预算的实有人数比上年减少5人，公用经费部分的预算随着人员减少而减少；项目支出740000元，与上年对比增加140000元，增幅23.33%，预算支出虽然有所增加，增加部分属全县使用软件的服务费，但其他的项目支出与上年对比减少250000元。主要原因分析一是全县会计集中核算软件的统一使用，全县会计集中核算软件服务费由财政局统一支付，以前年度会计核算软件服务费由各预算单位自己承担，另外，全县财政一体化服务费及部门预算编制等软件服务费上年预算未安排足；二是全县政府采购中心的电子卖场服务费的增加。故预算支出比上年增加。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　本级财力支出按功能科目分类分别列有：

　　1.2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行5027885.10元，主要用于保障全局工作正常运转的基本支出，具体为：

　　（1）工资福利支出4570565.10元，其中：工资性支出4550257.6元，包含基本工资1422156元、津贴补贴1747188.6元、改革性补贴（2017年提高标准部分）398400元、奖金118513元、绩效考核奖励（2017年提高标准部分）864000元；社会保障缴费20307.5元，包含工伤保险71174.09元、失业保险13133.41元。

　　（2）商品和服务支出438600元（主要包含一般公用经费：办公费19000元、水费10000元、电费20000元、邮电费40000元、差旅费10000元、公务用车运行维护费24000元，其他交通费用中的公务交通补贴315600元等）。

　　（3）对个人和家庭补助支出18720元（遗属人员的生活补助）。

　　2.2010604一般公共服务支出-财政事务-预算改革业务50000元，主要用于全局预算管理改革相关项目支出，具体是商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费10000元、差旅费10000元、会议费10000元、培训费10000元、公务用车运行维护费10000元等）。

　　3.2010605一般公共服务支出-财政事务-财政国库业务50000元，主要用于局机关和事业管理国库支付中心用于开展国库业务相关项目支出，具体是商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费20000元、差旅费10000元、培训费10000元、公务用车运行维护费5000元、其他交通费用5000元等）。

　　5.2010607一般公共服务支出-财政事务-信息化建设640000元，主要用于全县使用软件的服务费及其他费用等财政信息化建设相关工作经费，具体是商品和服务支出，主要包含一般公用经费：办公费620000元（全县一体化系统、全县部门预算编制、全县资产管理系统、全县工资管理软件、全县票据管理、全县会计集中核算财务软件、全县政府采购中心电子卖场等软件维护服务费）、维修（护）费10000元、培训费10000元等。

　　6.2010650一般公共服务支出-财政事务-事业运行1680464.16元，主要用于财政局公用经费及全局事业单位人员的开支。具体为：

　　（1）工资福利支出1620464.16元，包含基本工资509988元、津贴补贴415448.16元、绩效工资389028元、绩效工资（2017年提高标准部分）306000元；

　　（2）商品和服务支出60000元主要用于全局公务接待的支出。

　　7.2080501社会保障和就业支出-归口管理的行政单位离退休支出377055.4元，主要用于退休人员的退休费（原渠道部分）及公用经费其中：退休费368555.4元，公用经费8500元。

　　8.2080505社会保障和就业支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出717409.4元，主要用于全局实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　9.2101101行政事业单位医疗494877.96元，主要用于全局行政事业人员单位职工基本医疗保险缴费；2101199其他行政事业单位医疗支出19180元，主要用于全局行政事业人员单位大病补充保险缴费。

　　10.2210201住房保障支出-支住房改革支出-住房公积金538057.05元，主要用于按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　经济科目分组（其中：基本支出8854929.07元，项目支出740000元）。

　　1.基本支出情况

　　2020年用于保障永德县财政局局机关、事业管理人员等机构正常运转的日常支出8854929.07元，其中：

　　（1）工资福利支出7960553.67元，包括基本工资1932144元，津贴补贴2162636.76元、改革性补贴（2017年提高标准部分）398400元、年终奖118513元、绩效考核奖励（2017年提高标准部分）864000元、绩效工资389028元、绩效工资（2017年提高标准部分）306000元、机关事业单位基本养老保险缴费717409.4元、职工医疗保险缴费494877.96元、社会保险缴费39487.50元、住房公积金538057.05元等工资福利支出；

　　（2）商品和服务支出507100元，其中：办公费19000元、水费10000元、电费20000元、邮电费40000元、差旅费10000元、公务接待费60000元、公务用车运行维护费24000元、其他交通补贴315600元、离退休公用经费8500元等日常公用经费；

　　（3）对个人和家庭补助支出387275.4元，其中：退休人员的退休费368555.4元、遗属补助18720元等对个人和家庭补助支出。

　　2.项目支出情况

　　2020年用于全县财政信息化建设及保障永德县财政局局机关、事业管理人员等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出740000元，如财政改革工作、财政信息化工作、财政自身建设工作、财务培训、财政内部管理工作项目相关经费，以及社保基金管理工作、金融工作、农业综合开发管理工作等开支。主要用于开展以上业务工作发生的商品和服务支出，具体是：办公费650000元，主要包括全县一体化系统、全县部门预算编制、全县资产管理系统、全县工资管理软件、全县票据管理、全县会计集中核算财务软件、全县政府采购中心电子卖场等软件维护服务费；差旅费20000元；维修（护）费10000元；会议费10000元；培训费30000元；公务用车运行维护费15000元；其他交通费用5000元。

　　五、县对下专项转移支付情况

　　（一）列入县对下专项转移支付项目清单项目情况

　　2020年我单位无部门列入县对下专项转移支付项目清单项目。

　　（二）与中央、省、市配套事项

　　2020年我单位无县对下级与中央、省、市配套事项。

　　（三）按既定政策标准测算补助事项

　　2020年我单位无按既定政策标准测算补助事项。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目11个，采购预算资金694000元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　永德县财政局按照中央八项规定精神、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关文件规定以及真正过“紧日子”的要求，2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计99000元，较上年减少95000元，下降48.97%。具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　永德县财政局2020年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　（二）公务接待费

　　永德县财政局2020年公务接待费预算为60000元，较上年减少30000元，下降33.33%，国内公务接待批次为30次，共计接待420人次。

　　公务接待费预算减少原因：一是主要县本级财力困难，不能满足预算单位支出需求；二是进一步压缩公务接待的开支标准，控制接待的批次和人次。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　永德县财政局2020年公务用车购置及运行维护费为39000元，较上年减少65000元，下降62.5%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费39000元，较上年减少65000元，下降62.5%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

　　公务用车运行维护费减少较上年减少65000元，减少的幅度较大，主要原因：一是主要县本级财力困难，不能满足预算单位支出需求;二是严格控制公务用车运行维护费的支出。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　2020年我单位无重点项目预算绩效目标情况。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　3.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　4.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　6.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　7.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　永德县财政局2020年机关运行经费安排507100元，与上年对比减少78500元，下降13.41%。

　　主要原因是编制预算的实有人数比上年减少5人，机关运行经费预算随着人员减少而减少。

　　（三）国有资产占用情况

　　鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

　　附：永德县财政局2020年部门预算公开表

　　永德县财政局

　　2020年6月19日

　　监督索引号53092300431800111